有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2025/04/15-2026/04/13)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・バイオ医薬品マザーファンド	782,839,233	11,121,248,995
合計		782,839,233	11,121,248,995

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・バイオ医薬品マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・バイオ医薬品マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2025年 4月14日現在]	[2026年 4月13日現在]
資産の部
流動資産
預金	941,927,493	1,095,486,512
コール・ローン	691,185,340	1,245,656,614
株式	124,983,190,020	168,588,125,815
未収入金	346,757,577	-
未収利息	6,627	20,476
流動資産合計	126,963,067,057	170,929,289,417
資産合計	126,963,067,057	170,929,289,417
負債の部
流動負債
未払解約金	178,700,000	17,370,000
流動負債合計	178,700,000	17,370,000
負債合計	178,700,000	17,370,000
純資産の部
元本等
元本	14,684,006,713	12,030,740,537
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	112,100,360,344	158,881,178,880
元本等合計	126,784,367,057	170,911,919,417
純資産合計	126,784,367,057	170,911,919,417
負債純資産合計	126,963,067,057	170,929,289,417

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2025年 4月14日現在	2026年 4月13日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2025年 4月14日現在	2026年 4月13日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	21,830,263,238円	14,684,006,713円
	期中追加設定元本額	367,760,680円	1,291,870,834円
	期中一部解約元本額	7,514,017,205円	3,945,137,010円
	期末元本額	14,684,006,713円	12,030,740,537円
	元本の内訳
	ピクテ・バイオ医薬品ファンド(1年決算型)円コース	181,754,405円	118,801,101円
	ピクテ・バイオ医薬品ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなしコース	13,550,980,488円	10,740,299,113円
	iTrustバイオ	98,111,350円	107,541,368円
	ピクテ・バイオ医薬品ファンド(1年決算型)為替ヘッジなしコース	853,148,722円	782,839,233円
	ピクテ・バイオ医薬品ファンドⅡ(適格機関投資家専用)	11,748円	281,259,722円
2.	受益権の総数	14,684,006,713口	12,030,740,537口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 4月16日 至 2025年 4月14日	自 2025年 4月15日 至 2026年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2024年 4月16日 至 2025年 4月14日	自 2025年 4月15日 至 2026年 4月13日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2025年 4月14日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△9,855,324,438
合計	△9,855,324,438

 
(2026年 4月13日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	33,271,121,745
合計	33,271,121,745

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2025年 4月14日現在)	(2026年 4月13日現在)
1口当たり純資産額	8.6342円	14.2063円
(1万口当たり純資産額)	(86,342円)	(142,063円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	GUARDANT HEALTH INC	96,525	78.60	7,586,865.00
	10X GENOMICS INC-CLASS A	204,053	23.27	4,748,313.31
	ABIVAX SA-ADR	33,265	126.14	4,196,047.10
	ACADIA PHARMACEUTICALS INC	300,179	21.74	6,525,891.46
	AGIOS PHARMACEUTICALS INC	174,605	32.92	5,747,996.60
	ALKERMES PLC	597,268	33.36	19,924,860.48
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	84,291	322.11	27,150,974.01
	AMGEN INC	218,500	351.02	76,697,870.00
	AMNEAL PHARMACEUTICALS INC	336,958	12.54	4,225,453.32
	ARCUTIS BIOTHERAPEUTICS INC	147,421	24.21	3,569,062.41
	ARGENX SE - ADR	10,536	799.65	8,425,112.40
	ARROWHEAD PHARMACEUTICALS IN	43,881	65.14	2,858,408.34
	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	61,131	239.28	14,627,425.68
	BEAM THERAPEUTICS INC	277,631	27.43	7,615,418.33
	BIOCRYST PHARMACEUTICALS INC	836,110	9.56	7,993,211.60
	BIOGEN INC	194,069	172.97	33,568,114.93
	BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC	290,728	54.53	15,853,397.84
	BIONTECH SE-ADR	148,378	95.50	14,170,099.00
	BRIDGEBIO PHARMA INC	215,473	74.59	16,072,131.07
	CENTESSA PHARMACEUTICALS-ADR	96,910	39.48	3,826,006.80
	COGENT BIOSCIENCES INC	131,829	36.37	4,794,620.73
	CRINETICS PHARMACEUTICALS IN	158,566	39.44	6,253,843.04
	CRISPR THERAPEUTICS AG	137,384	51.22	7,036,808.48
	CYTOKINETICS INC	91,832	65.01	5,969,998.32
	DENALI THERAPEUTICS INC	668,097	19.23	12,847,505.31
	ERASCA INC	323,679	17.01	5,505,779.79
	EXELIXIS INC	578,204	44.27	25,597,091.08
	GILEAD SCIENCES INC	615,282	138.99	85,518,045.18
	GRAIL INC	47,661	45.63	2,174,771.43
	HARMONY BIOSCIENCES HOLDINGS	122,339	28.89	3,534,373.71
	ILLUMINA INC	216,893	120.93	26,228,870.49
	IMMUNITYBIO INC	835,282	7.28	6,080,852.96
	INCYTE CORP	370,878	96.07	35,630,249.46
	INDIVIOR PHARMACEUTICALS INC	290,586	30.54	8,874,496.44
	INSMED INC	158,542	154.81	24,543,887.02
	IONIS PHARMACEUTICALS INC	272,573	75.17	20,489,312.41
	JAZZ PHARMACEUTICALS PLC	162,713	194.20	31,598,864.60
	KYMERA THERAPEUTICS INC	84,692	85.05	7,203,054.60
	LIGAND PHARMACEUTICALS	17,615	204.92	3,609,665.80
	MADRIGAL PHARMACEUTICALS INC	8,361	519.61	4,344,459.21
	MODERNA INC	588,901	50.96	30,010,394.96
	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	155,451	128.89	20,036,079.39
	PRAXIS PRECISION MEDICINES I	25,363	316.14	8,018,258.82
	PTC THERAPEUTICS INC	209,770	68.69	14,409,101.30
	REGENERON PHARMACEUTICALS	92,601	748.87	69,346,110.87
	REVOLUTION MEDICINES INC	146,086	96.43	14,087,072.98
	RHYTHM PHARMACEUTICALS INC	86,151	84.39	7,270,282.89
	ROYALTY PHARMA PLC- CL A	86,607	47.90	4,148,475.30
	SANOFI-ADR	647,102	46.76	30,258,489.52
	SCHOLAR ROCK HOLDING CORP	53,215	49.96	2,658,621.40
	SUMMIT THERAPEUTICS INC	607,876	19.67	11,956,920.92
	SUPERNUS PHARMACEUTICALS INC	452,640	50.68	22,939,795.20
	SYNDAX PHARMACEUTICALS INC	333,110	24.44	8,141,208.40
	TARSUS PHARMACEUTICALS INC	32,448	72.56	2,354,426.88
	TERNS PHARMACEUTICALS INC	79,206	52.63	4,168,611.78
	TRAVERE THERAPEUTICS INC	509,748	28.96	14,762,302.08
	TWIST BIOSCIENCE CORP	157,392	47.91	7,540,650.72
	ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN	718,781	23.30	16,747,597.30
	UNITED THERAPEUTICS CORP	11,553	571.73	6,605,196.69
	VERA THERAPEUTICS INC	57,650	45.04	2,596,556.00
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	176,857	436.27	77,157,403.39
	VIATRIS INC	2,513,039	13.47	33,850,635.33
	XENON PHARMACEUTICALS INC	142,933	58.40	8,347,287.20
	ZYMEWORKS INC	287,075	26.32	7,555,814.00
米ドル 小計		17,832,475		1,038,186,503.06
				(165,985,258,109)
香港ドル	BEIGENE LTD	674,400	189.10	127,529,040.00
香港ドル 小計		674,400		127,529,040.00
				(2,602,867,706)
合 計		18,506,875		168,588,125,815
				(168,588,125,815)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	64銘柄	100.0%	98.5%
香港ドル	株式	1銘柄	100.0%	1.5%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。