- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、ファンドを償還させることができます。(繰上償還)
・信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
2022/07/14 10:10- #2 その他の手数料等（連結）
ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの
| 時 期 | 項 目 | 費 用 額 |
| 毎 日 | 法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドからご負担いただきます。・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告書、投資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載した書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告等にかかる費用です。・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用です。・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等があります。 | 毎日のファンドの純資産総額に対して合理的な計算に基づく見積率(上限年率0.2%)を乗じて得た額注)を左記の合計額とみなします。 |
| 都 度 | 組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸費用等は、ファンドからご負担いただきます。・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の売買の際に証券会社等に支払う費用です。・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入金の利息、融資枠の設定費用等です。 | 実額(消費税等相当額を含みます。)運用状況等により変動しますので、事前に料率、上限額等を表示できません。 |
注)委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額(消費税等相当額を含みます。)とみなし、実際の費用にかかわらず、その支弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直し、上限年率0.2%の範囲内で、これを変更することができます。
申込から解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方法についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができません。
- #3 その他投資資産の主要なもの（連結）
(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額の比率です。
(注2)為替予約取引の評価額金額については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
2022/07/14 10:10- #4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2022年4月28日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。
| 種 類 | 本数(本) | 純資産総額(百万円) |
| 単位型株式投資信託 | 20 | 44,848 |
| 追加型株式投資信託 | 47 | 724,986 |
| 株式投資信託 合計 | 67 | 769,834 |
| 単位型公社債投資信託 | 5 | 12,623 |
| 追加型公社債投資信託 | - | - |
| 公社債投資信託 合計 | 5 | 12,623 |
| 総合計 | 72 | 782,457 |
- #5 信託報酬等（連結）
■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
毎日のファンドの純資産総額に年率1.5620%(税抜1.42%)を乗じて得た額とします。
信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
2022/07/14 10:10- #6 投資リスク（連結）
③ 収益分配金に関する留意事項
分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。また、分配金水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
2022/07/14 10:10- #7 投資制限（連結）
② 外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
③ 投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
④ 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
2022/07/14 10:10- #8 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
2022/07/14 10:10- #9 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | - | △1,644,540 | △7.73 |
| 合計(純資産総額) | - | 21,255,901 | 100.00 |
(注)投資比率は、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
- #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目に計上されております。このため、信用リスクはありません。
投資有価証券はファンドへのシードマネーです。今後の基準価額の下落によっては、売却損・評価損や計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスクに晒されておりますが、リスク管理規程に基づき、毎月時価を把握しリスクをモニタリングしております。
2.金融商品の時価等に関する事項
2022/07/14 10:10- #11 注記表（連結）
(貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | 前計算期間2021年 4月15日現在 | 当計算期間2022年 4月15日現在 |
| 2. | 計算期間末日における受益権の総数 | 17,279,210口 | 15,088,125口 |
| 3. | 計算期間末日における1口当たり純資産額 | 1.3223円 | 1.4433円 |
| 計算期間末日における1万口当たり純資産額 | 13,223円 | 14,433円 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
- #12 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
2022年4月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。
2022/07/14 10:10- #13 純資産額計算書（連結）
【
純資産額計算書】
| Ⅰ 資産総額 | 44,127,888 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 22,871,987 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 21,255,901 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 15,095,117 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.4081 | 円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,081 | 円) |
(参考)マニュライフ・US株主還元マザーファンド
- #14 資産の評価（連結）
① 基準価額の算出方法
基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
(注)「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2022/07/14 10:10- #15 運用体制（連結）
◆ ファンドの関係法人に対する管理体制等
1. 受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高の照合等を行います。
また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報告書を受託会社より受取ります。
2022/07/14 10:10- #16 附属明細表（連結）
(1)貸借対照表
| (単位:円) |
| 負債合計 | 59,467,766 | 46,996,313 |
| 純資産の部 | | |
| 元本等 | | |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
