半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月18日-平成31年7月17日)

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【提出】: 2019/04/17 9:31
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【項目】: 45項目

インデックスマザーファンド海外先進国債券
貸借対照表

(単位:円)
	平成30年 7月17日現在	平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金	209,413	606,589
金銭信託	41,199	-
コール・ローン	148,008	300,883
国債証券	240,728,556	190,425,497
派生商品評価勘定	521	-
未収入金	2,188,089	-
未収利息	2,030,281	1,879,699
前払費用	70,278	69,950
流動資産合計	245,416,345	193,282,618
資産合計	245,416,345	193,282,618
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	310	-
未払解約金	343,528	-
流動負債合計	343,838	-
負債合計	343,838	-
純資産の部
元本等
元本	221,922,043	181,567,102
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	23,150,464	11,715,516
元本等合計	245,072,507	193,282,618
純資産合計	245,072,507	193,282,618
負債純資産合計	245,416,345	193,282,618

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成30年 7月17日現在	平成31年 1月17日現在
1.	期首	平成29年 7月19日	平成30年 7月18日
	期首元本額	600,929,950円	221,922,043円
	期首からの追加設定元本額	111,133,148円	300,621円
	期首からの一部解約元本額	490,141,055円	40,655,562円
	元本の内訳 ※
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-08	67,932,168円	54,388,589円
	時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-08	26,512,228円	22,600,533円
	インデックスファンド海外先進国債券(適格機関投資家向け)	4,960,403円	4,955,758円
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11	30,964,968円	26,163,238円
	時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-11	33,600,858円	28,543,882円
	時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02	32,589,666円	24,106,174円
	時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-02	25,361,752円	20,808,928円
	計	221,922,043円	181,567,102円
2.	受益権の総数	221,922,043口	181,567,102口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成30年 7月17日現在	平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成30年 7月17日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	2,007,383	-	2,007,172	211
	米ドル	899,464	-	899,280	184
	ユーロ	644,931	-	645,232	△301
	英ポンド	297,591	-	297,600	△9
	シンガポールドル	165,397	-	165,060	337
合計		2,007,383	-	2,007,172	211

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(平成31年 1月17日現在)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

平成30年 7月17日現在		平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額	1.1043円	1口当たり純資産額	1.0645円
(1万口当たり純資産額)	(11,043円)	(1万口当たり純資産額)	(10,645円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月18日-平成31年7月17日)

開示資料

決算