有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年8月21日-令和3年2月22日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(令和3年2月22日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	UBS・オーストラリアリート・ストラテジーファンド	703,645.151	2,424,761,471
	合計	銘柄数:1	703,645.151	2,424,761,471
		組入時価比率:95.7%		99.8%
	合計			2,424,761,471
親投資信託受益証券	日本円	カレラ マネープール マザーファンド	4,700,312	4,679,630
	合計	銘柄数:1	4,700,312	4,679,630
		組入時価比率:0.2%		0.2%
	合計			4,679,630
	合計			2,429,441,101

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考情報)
当ファンドは、「UBS・オーストラリアリート・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

「UBS・オーストラリアリート・ストラテジーファンド」の状況

UBS・オーストラリアリート・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
(1)財政状態計算書(2020年2月29日現在)

	2020年2月29日	2019年2月28日
	日本円	日本円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産	2,963,757,401	3,911,761,832
現金及び現金同等物	135,065,520	90,883,141
担保として差し入れられた現金	-	88,705,845
ブローカーに対する債権	4,403,563	-
未収配当金	9,644,842	13,002,923
前払費用	1,436,897	1,425,671
資産合計	3,114,308,223	4,105,779,412
資本
シリーズトラストの株式保有者に帰属する資本金及び剰余金
資本金	3,178,840,751	3,998,840,751
累積損失	(68,753,877)	-
資本合計	3,110,086,874	3,998,840,751
負債
流動負債
ブローカーに対する債務	-	101,736,765
未払費用	4,221,349	5,201,896
負債合計	4,221,349	106,938,661
資本及び負債合計	3,114,308,223	4,105,779,412

(2)包括利益計算書(2018年3月1日から2020年2月29日までの会計期間)

	2020年2月29日 終了会計年度	2019年2月28日 終了会計年度
	日本円	日本円
収益
配当収入	169,054,312	204,407,254
利息収入	192,758	492,257
純外国為替差損	(19,796,548)	(2,667,261)
損益を通じて公正価値で測定される金融資産に係る公正価値のその他の純変動額	(161,256,279)	233,409,297
純投資利益/(損失)	(11,805,757)	435,641,547
費用
支払利息	5,320	43,084
受託報酬	1,707,603	1,758,184
事務管理報酬	9,773,235	9,722,100
保管報酬	1,616,706	1,542,270
投資運用報酬	6,352,316	7,045,447
管理報酬	3,736,653	4,144,374
取引手数料	383,275	346,440
担保代理人手数料	501,963	542,746
スワップ関連手数料	7,286,461	8,081,526
インデックス手数料	793,500	765,065
その他の営業費用	2,851,328	2,761,911
営業費用合計	35,008,360	36,753,147
税引前利益/(損失)	(46,814,117)	398,888,400
源泉税	(21,939,760)	(21,795,065)
税引後利益/(損失)	(68,753,877)	377,093,335
包括利益合計	(68,753,877)	377,093,335

(3)持分変動計算書(2018年3月1日から2020年2月29日までの会計期間)

	資本金	(累積損失)/ 利益剰余金	資本合計
	日本円	日本円	日本円
2018年2月28日現在
当会計期間包括損失合計	-	377,093,335	377,093,335
受益者への分配金	(696,002,561)	(173,840,751)	(869,843,312)
受益証券の発行額	869,843,312	-	869,843,312
受益証券の買戻し額	(545,000,000)	-	(545,000,000)
2019年2月28日現在	3,998,840,751	-	3,998,840,751
当期包括利益合計	-	(68,753,877)	(68,753,877)
受益者への分配金	(785,356,437)	-	(785,356,437)
受益証券の発行額	785,356,437	-	785,356,437
受益証券の買戻し額	(820,000,000)	-	(820,000,000)
2020年2月29日現在	3,178,840,751	(68,753,877)	3,110,086,874

(4)投資有価証券明細表(2020年2月29日現在)
以下の表は、売建コールオプション・スワップにおける業種の集中を示している。

	名目元本 日本円	公正価値 日本円	名目元本 日本円	公正価値 日本円
	2020年	2020年	2019年	2019年
株式コールオプション ・スワップ
不動産	1,848,873,341	22,498,752	2,368,487,295	9,355,916
外国為替コール オプション・スワップ	1,564,707,699	12,422,067	1,978,956,598	3,620,384
	3,413,581,040	34,920,819	4,347,443,893	12,976,300

2020年2月29日現在、以下の上場株式の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えていた。

	2020年2月29日
投資先	純資産に占める割合(%)
SCENTRE GROUP	9.18%
GPT GROUP	9.16%
GOODMAN GROUP	9.10%
MIRVAC GROUP	9.07%
DEXUS	9.07%
VICINITY CENTRES	9.06%
STOCKLAND	8.79%
CHARTER HALL GROUP	6.49%
	2019年2月28日
投資先	純資産に占める割合(%)
GOODMAN GROUP	9.54%
MIRVAC GROUP	9.49%
VICINITY CENTRES	9.49%
SCENTRE GROUP	9.45%
GPT GROUP	9.35%
DEXUS	9.30%
STOCKLAND	9.23%
CHARTER HALL GROUP	6.47%

「カレラ マネープール マザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(令和2年8月20日現在)	(令和3年2月22日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	51,773,315	51,744,923
流動資産合計	51,773,315	51,744,923
資産合計	51,773,315	51,744,923
負債の部
流動負債
その他未払費用	3,120	3,744
流動負債合計	3,120	3,744
負債合計	3,120	3,744
純資産の部
元本等
元本	51,970,693	51,970,693
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△200,498	△229,514
元本等合計	51,770,195	51,741,179
純資産合計	51,770,195	51,741,179
負債純資産合計	51,773,315	51,744,923

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和2年8月21日 至 令和3年2月22日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	公社債
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取利息
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和2年8月20日現在)	(令和3年2月22日現在)
1.	期首元本額	51,970,693円	51,970,693円
	期中追加設定元本額	-円	-円
	期中一部解約元本額	-円	-円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	200,498円	229,514円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	51,970,693口	51,970,693口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 令和2年2月21日 至 令和2年8月20日	自 令和2年8月21日 至 令和3年2月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和2年8月20日現在)	(令和3年2月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自 2020年2月21日 至 2020年8月20日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
当特定期間(自 2020年8月21日 至 2021年2月22日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(令和2年8月20日現在)		(令和3年2月22日現在)
1口当たり純資産額	0.9961円	1口当たり純資産額	0.9956円
(1万口当たり純資産額)	(9,961円)	(1万口当たり純資産額)	(9,956円)

(元本の移動)

(単位:円)
区分	自 令和2年2月21日 至 令和2年8月20日	自 令和2年8月21日 至 令和3年2月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	令和 2年 2月21日	令和 2年 8月21日
期首元本額	51,970,693円	51,970,693円
期末元本額	51,970,693円	51,970,693円
期中追加設定元本額	-円	-円
期中一部解約元本額	-円	-円
元本の内訳※
3つの財布 欧州銀行株式ファンド(毎月分配型)	13,977,022円	13,977,022円
3つの財布 欧州不動産関連株ファンド(毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
3つの財布 米国銀行株式ファンド(毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
テキサス州株式ファンド	2,299,852円	2,299,852円
3つの財布 欧州リートファンド	11,051,457円	11,051,457円
オーストラリアリートファンド(毎月分配型)	4,700,312円	4,700,312円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。

②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。