有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年9月11日-令和3年3月10日)

第3【ファンドの経理状況】
【ダイワ高格付日本企業外債ファンド(為替ヘッジあり)2017-02】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間(2020年9月11日から2021年3月10日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。