有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和4年1月25日-令和4年7月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
親投資信託受益証券	東京海上・米国政策関連株式マザー ファンド	622,520,246	1,065,879,165
親投資信託受益証券 合計		622,520,246	1,065,879,165
合計		622,520,246	1,065,879,165

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・米国政策関連株式マザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・米国政策関連株式マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2022年 1月24日現在]	[2022年 7月22日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,151,517	15,262,417
コール・ローン		29,989,346	44,249,024
株式		1,200,076,657	1,011,640,397
未収配当金		58,411	―
流動資産合計		1,231,275,931	1,071,151,838
資産合計		1,231,275,931	1,071,151,838
負債の部
流動負債
未払解約金		7,292,373	5,275,326
未払利息		31	14
流動負債合計		7,292,404	5,275,340
負債合計		7,292,404	5,275,340
純資産の部
元本等
元本	※1	771,450,709	622,520,246
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		452,532,818	443,356,252
元本等合計		1,223,983,527	1,065,876,498
純資産合計		1,223,983,527	1,065,876,498
負債純資産合計		1,231,275,931	1,071,151,838

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2022年 1月25日 至 2022年 7月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2021年 7月27日 至 2022年 1月24日	自 2022年 1月25日 至 2022年 7月22日
本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2022年 1月24日現在]	[2022年 7月22日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,007,554,286円	771,450,709円
	同期中における追加設定元本額	23,011,336円	7,160,907円
	同期中における一部解約元本額	259,114,913円	156,091,370円
	同期末における元本額	771,450,709円	622,520,246円
	元本の内訳*
	東京海上・米国政策関連株式ファンド (為替ヘッジなし)	721,418,985円	622,520,246円
	東京海上・米国政策関連株式ファンド (為替ヘッジあり)	50,031,724円	―円
	計	771,450,709円	622,520,246円
2.※1	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	771,450,709口	622,520,246口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2021年 7月27日 至 2022年 1月24日	自 2022年 1月25日 至 2022年 7月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には、為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理 体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2022年 1月24日現在]	[2022年 7月22日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(有価証券に関する注記)
(自 2021年7月27日 至 2022年1月24日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	△121,468,403円
合計	△121,468,403円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2021年7月27日から2022年1月24日まで)を指しております。
 
(自 2022年1月25日 至 2022年7月22日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	△165,110,953円
合計	△165,110,953円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2021年7月27日から2022年7月22日まで)を指しております。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2022年1月24日現在)
該当事項はありません。
 
(2022年7月22日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2022年 1月24日現在]		[2022年 7月22日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5866円 15,866円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7122円 17,122円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

銘 柄	株式数	評価額		備 考
		単価	金額
米ドル	株	米ドル	米ドル
GCP APPLIED TECHNOLOGIES	6,800	31.63	215,084.00
INTL FLAVORS & FRAGRANCES	1,300	122.33	159,029.00
ENOVIX CORP	14,900	11.34	168,966.00
HERC HOLDINGS INC	1,300	102.85	133,705.00
MASTEC INC	1,900	73.27	139,213.00
MERCURY SYSTEMS INC	3,000	61.84	185,520.00
PLUG POWER INC	9,100	18.32	166,712.00
QUANTA SERVICES INC	1,100	133.14	146,454.00
RIVIAN AUTOMOTIVE INC-A	2,100	34.13	71,673.00
TESLA INC	100	815.12	81,512.00
PAPA JOHN'S INTL INC	1,700	86.76	147,492.00
RESTAURANT BRANDS INTERNATIONAL	2,800	52.91	148,148.00
WENDY'S CO/THE	7,600	20.49	155,724.00
META PLATFORMS INC-A	400	183.17	73,268.00
NETFLIX INC	300	223.88	67,164.00
DOORDASH INC - A	1,000	77.61	77,610.00
QUOTIENT TECHNOLOGY INC	33,400	3.10	103,540.00
US FOODS HOLDING CORP	4,300	33.01	141,943.00
BRC INC-A	9,500	8.99	85,405.00
SUNOPTA INC	22,500	9.12	205,200.00
TREEHOUSE FOODS INC	3,700	43.93	162,541.00
CANO HEALTH INC	25,000	6.50	162,500.00
EVOLENT HEALTH INC - A	7,100	33.77	239,767.00
PEDIATRIX MEDICAL GROUP INC	8,700	23.40	203,580.00
ALKERMES PLC	7,300	29.05	212,065.00
AMARIN CORPORATION PLC-ADR	72,300	1.33	96,159.00
BAUSCH HEALTH COS INC	7,900	9.05	71,495.00
ELANCO ANIMAL HEALTH INC	6,300	20.60	129,780.00
INNOVIVA INC	12,200	14.83	180,926.00
IRONWOOD PHARMACEUTICALS INC	17,800	11.64	207,192.00
MODERNA INC	400	168.89	67,556.00
VENTYX BIOSCIENCES INC	9,000	15.94	143,460.00
GREEN DOT CORP-CLASS A	4,800	27.11	130,128.00
INVESCO LTD	8,500	17.18	146,030.00
JANUS HENDERSON GROUP PLC	4,500	24.72	111,240.00
EHEALTH INC	11,000	7.89	86,790.00
HOWARD HUGHES CORP/THE	2,000	69.35	138,700.00
BLOCK INC-A	700	74.76	52,332.00
COMMVAULT SYSTEMS INC	3,000	62.37	187,110.00
CYXTERA TECHNOLOGIES INC	19,700	11.49	226,353.00
GODADDY INC - CLASS A	2,400	75.19	180,456.00
LIVEPERSON INC	8,400	16.07	134,988.00
MICROSOFT CORP	200	264.84	52,968.00
NEW RELIC INC	2,900	62.54	181,366.00
SENTINELONE INC -CLASS A	3,700	26.48	97,976.00
SNOWFLAKE INC-CLASS A	500	157.73	78,865.00
VISA INC-CLASS A SHARES	300	216.19	64,857.00
INSIGHT ENTERPRISES INC	1,700	91.36	155,312.00
SEAGATE TECHNOLOGY HOLDINGS	1,700	83.61	142,137.00
AES CORPORATION	6,300	19.91	125,433.00
CONSTELLATION ENERGY	2,700	54.16	146,232.00
EXELON CORP	2,800	43.26	121,128.00
NEXTERA ENERGY INC	1,800	78.87	141,966.00
P G & E CORP	10,700	10.58	113,206.00
米ドル小計	403,100		7,365,956.00
			(1,011,640,397)
	銘柄数	54
	比 率	94.9%	100.0%
	株		円
合 計	403,100		1,011,640,397
			(1,011,640,397)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
 
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。