有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年2月27日-平成29年5月10日)

米国株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

	平成29年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	9,978,243
コール・ローン	649,106
株式	736,744,826
投資信託受益証券	16,227,896
投資証券	13,927,964
未収配当金	743,874
流動資産合計	778,271,909
資産合計	778,271,909
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	103
未払金	13,016,475
未払解約金	3,270
未払利息	1
その他未払費用	9
流動負債合計	13,019,858
負債合計	13,019,858
純資産の部
元本等
元本	667,755,856
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	97,496,195
元本等合計	765,252,051
純資産合計	765,252,051
負債純資産合計	778,271,909

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成29年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成29年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		667,755,856口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1460円
		(1万口当たり純資産額)	(11,460円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成29年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成29年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成29年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成29年 2月27日
期首元本額	595,205,732円
期中追加設定元本額	132,335,938円
期中一部解約元本額	59,785,814円
期末元本額	667,755,856円
期末元本額の内訳
SMT 米国株配当貴族インデックス・オープン	663,731,673円
SMT 日米インデックスバランス・オープン	4,024,183円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成29年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	29,881,457
投資信託受益証券	△3,985
投資証券	△800,104
合計	29,077,368

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「米国株配当貴族インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(平成29年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,351,053	-	5,350,950	△103
	アメリカドル	5,351,053	-	5,350,950	△103
合計		5,351,053	-	5,350,950	△103

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CHEVRON CORP	1,217	105.08	127,882.36
	EXXON MOBIL	1,581	82.31	130,132.11
	AIR PRODUCTS&CHEMICALS	929	145.30	134,983.70
	ECOLAB INC	1,019	125.61	127,996.59
	NUCOR CORP	2,127	58.80	125,067.60
	PPG INDUSTRIES INC	1,218	107.85	131,361.30
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	393	338.38	132,983.34
	3 M COMPANY	666	197.96	131,841.36
	DOVER CORP	1,609	79.43	127,802.87
	EMERSON ELECTRIC CO	2,097	58.85	123,408.45
	GENERAL DYNAMICS CORP	675	196.59	132,698.25
	GRAINGER (WW) INC	654	187.77	122,801.58
	ILLINOIS TOOL WORKS	976	138.95	135,615.20
	PENTAIR PLC	2,058	67.73	139,388.34
	STANLEY BLACK&DECKER	928	138.85	128,852.80
	CINTAS CORP	1,036	121.50	125,874.00
	LEGGETT & PLATT INC	2,432	53.49	130,087.68
	VF CORP	2,353	55.58	130,779.74
	MCDONALD'S CORP	957	144.36	138,152.52
	GENUINE PARTS CO	1,371	92.83	127,269.93
	LOWES COMPANIES	1,529	85.85	131,264.65
	TARGET (DAYTON HUDSON)	2,329	58.08	135,268.32
	SYSCO CORP	2,445	54.91	134,254.95
	WAL-MART STORES	1,703	76.72	130,654.16
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	1,526	85.98	131,205.48
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	2,775	42.36	117,549.00
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	2,703	49.41	133,555.23
	COCA-COLA CO	2,958	43.51	128,702.58
	HORMEL FOODS CORP	3,679	34.58	127,219.82
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	1,271	99.72	126,744.12
	PEPSICO INC	1,125	112.72	126,810.00
	CLOROX COMPANY	950	132.43	125,808.50
	COLGATE-PALMOLIVE CO	1,748	71.50	124,982.00
	KIMBERLY-CLARK CORP	982	128.21	125,902.22
	PROCTER & GAMBLE CO	1,411	86.40	121,910.40
	ABBOTT LABORATORIES	2,932	44.67	130,972.44
	BARD C R INC	504	305.97	154,208.88
	BECTON DICKINSON & CO	689	180.66	124,474.74
	CARDINAL HEALTH	1,760	72.39	127,406.40
	MEDTRONIC PLC	1,586	83.34	132,177.24
	ABBVIE INC	2,046	66.17	135,383.82
	JOHNSON & JOHNSON	1,048	123.21	129,124.08
	FRANKLIN RESOURCES INC	3,011	43.43	130,767.73
	PRICE T ROWE GROUP INC	1,778	71.52	127,162.56
	S&P GLOBAL INC	970	137.31	133,190.70
	AFLAC	1,775	73.86	131,101.50
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	1,768	68.99	121,974.32
	AUTOMATIC DATA PROCESS	1,201	97.08	116,593.08
	AT&T INC	3,196	38.22	122,151.12
	CONSOLIDATED EDISON INC	1,613	78.81	127,120.53
アメリカドル 小計		81,307		6,470,620.29
				(736,744,826)
合 計		81,307		736,744,826
				(736,744,826)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカドル	PROSHARES S&P 500 DIVIDEND A	2,500	142,525.00
	アメリカドル 小計		2,500	142,525.00
				(16,227,896)
投資信託受益証券合計			2,500	16,227,896
				(16,227,896)
投資証券	アメリカドル	FEDERAL REALTY INVS TRUST	937	122,325.35
	アメリカドル 小計		937	122,325.35
				(13,927,964)
投資証券合計			937	13,927,964
				(13,927,964)
合計				30,155,860
				(30,155,860)

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	50銘柄	96.1%	―	―	96.1%
	投資信託受益証券	1銘柄	―	2.1%	―	2.1%
	投資証券	1銘柄	―	―	1.8%	1.8%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。