有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年2月27日-平成29年5月10日)

日本株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

	平成29年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	8,736,186
株式	313,195,200
派生商品評価勘定	322,397
未収入金	1,106,950
未収配当金	4,070,290
差入委託証拠金	395,500
流動資産合計	327,826,523
資産合計	327,826,523
負債の部
流動負債
前受金	323,000
未払金	1,688,840
未払解約金	1,247,829
未払利息	13
その他未払費用	21
流動負債合計	3,259,703
負債合計	3,259,703
純資産の部
元本等
元本	264,610,583
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	59,956,237
元本等合計	324,566,820
純資産合計	324,566,820
負債純資産合計	327,826,523

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成29年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成29年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		264,610,583口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2266円
		(1万口当たり純資産額)	(12,266円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成29年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成29年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成29年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成29年 2月27日
期首元本額	247,604,959円
期中追加設定元本額	63,821,643円
期中一部解約元本額	46,816,019円
期末元本額	264,610,583円
期末元本額の内訳
SMT 日本株配当貴族インデックス・オープン	260,786,010円
SMT 日米インデックスバランス・オープン	3,824,573円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成29年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	23,893,533
合計	23,893,533

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日本株配当貴族インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(平成29年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	10,776,103	-	11,098,500	322,397
合計		10,776,103	-	11,098,500	322,397

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
コムシスホールディングス	2,300	2,263.00	5,204,900
大東建託	400	17,015.00	6,806,000
パナホーム	6,000	1,230.00	7,380,000
きんでん	3,100	1,765.00	5,471,500
協和エクシオ	4,100	1,835.00	7,523,500
日本たばこ産業	2,300	3,791.00	8,719,300
カネカ	5,000	907.00	4,535,000
ダイセル	4,100	1,310.00	5,371,000
日本化薬	3,000	1,546.00	4,638,000
ファンケル	3,200	1,886.00	6,035,200
田辺三菱製薬	2,400	2,506.00	6,014,400
科研製薬	1,000	6,890.00	6,890,000
エーザイ	900	5,994.00	5,394,600
ツムラ	1,600	3,835.00	6,136,000
キッセイ薬品工業	1,400	2,842.00	3,978,800
栗田工業	1,900	3,020.00	5,738,000
平和	2,800	2,908.00	8,142,400
SANKYO	2,700	3,925.00	10,597,500
日清紡ホールディングス	6,200	1,186.00	7,353,200
アズビル	1,600	3,975.00	6,360,000
ユニプレス	1,700	2,469.00	4,197,300
中国電力	6,900	1,223.00	8,438,700
北陸電力	7,500	1,021.00	7,657,500
電源開発	2,400	2,776.00	6,662,400
東京瓦斯	11,000	551.50	6,066,500
大阪瓦斯	12,000	422.90	5,074,800
日本通運	7,000	658.00	4,606,000
セイノーホールディングス	4,200	1,353.00	5,682,600
伊藤忠テクノソリューションズ	2,100	3,605.00	7,570,500
日本電信電話	1,200	5,050.00	6,060,000
KDDI	2,100	3,036.00	6,375,600
光通信	500	10,880.00	5,440,000
NTTドコモ	2,700	2,730.00	7,371,000
第一興商	1,300	4,975.00	6,467,500
阪和興業	8,000	819.00	6,552,000
サンリオ	4,100	2,117.00	8,679,700
ローソン	1,000	7,550.00	7,550,000
ユナイテッドアローズ	1,800	3,520.00	6,336,000
ケーズホールディングス	2,700	2,320.00	6,264,000
りそなホールディングス	12,000	610.10	7,321,200
千葉銀行	7,000	772.00	5,404,000
静岡銀行	5,000	963.00	4,815,000
ほくほくフィナンシャルグループ	2,800	1,839.00	5,149,200
芙蓉総合リース	900	5,300.00	4,770,000
東京センチュリー	1,500	3,995.00	5,992,500
イオンフィナンシャルサービス	4,100	2,142.00	8,782,200
三菱UFJリース	9,300	603.00	5,607,900
日本取引所グループ	4,800	1,651.00	7,924,800
ユー・エス・エス	3,000	2,029.00	6,087,000
合 計	186,600		313,195,200

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。