半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年2月27日-平成30年4月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 1 期中間計算期間末 [ 平成29年8月26日現在 ]
1	期首元本額	1,000,000円
	期中追加設定元本額	487,684,433円
	期中一部解約元本額	56,961,298円
2	受益権の総数	431,723,135口
3	1口当たり純資産額	1.0415円
	(1万口当たり純資産額)	(10,415円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 1 期中間計算期間末 [ 平成29年8月26日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成29年8月25日現在 ]
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		102,373,373
コール・ローン		363,635,858
国債証券		123,740,912,036
派生商品評価勘定		5,898
未収入金		519,396,554
未収利息		922,340,683
前払費用		53,994,316
流動資産合計		125,702,658,718
資産合計		125,702,658,718
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		491,960
未払解約金		419,993,847
未払利息		646
流動負債合計		420,486,453
負債合計		420,486,453
純資産の部
元本等
元本		61,906,065,202
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		63,376,107,063
元本等合計		125,282,172,265
純資産合計		125,282,172,265
負債純資産合計		125,702,658,718

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(注2)平成29年8月26日が休業日のため、前営業日の平成29年8月25日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成29年8月25日現在 ]
1	期首	平成29年2月27日
	期首元本額	64,411,144,253円
	期首からの追加設定元本額	11,470,433,590円
	期首からの一部解約元本額	13,975,512,641円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外債券)	1,476,888,533円
	eMAXIS 先進国債券インデックス	10,222,810,599円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	1,400,526,750円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	230,192,463円
	コアバランス	1,101,203円
	三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2030(確定拠出年金)	3,598,547円
	三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2040(確定拠出年金)	2,918,147円
	三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2050(確定拠出年金)	1,666,981円
	eMAXIS Slim 先進国債券インデックス	221,090,426円
	海外債券セレクション(ラップ向け)	844,541,221円
	eMAXIS Slim バランス(8資産均等型)	198,216,401円
	つみたて8資産均等バランス	615,874円
	つみたて4資産均等バランス	1,231,697円
	三菱UFJ DC海外債券インデックスファンド	7,263,187,829円
	eMAXIS バランス(4資産均等型)	55,311,118円
	eMAXIS 最適化バランス(マイゴールキーパー)	26,480,518円
	eMAXIS 最適化バランス(マイディフェンダー)	26,273,804円
	eMAXIS 最適化バランス(マイミッドフィルダー)	35,895,630円
	eMAXIS 最適化バランス(マイフォワード)	8,536,681円
	eMAXIS 最適化バランス(マイストライカー)	2,086,417円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	74,194,840円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	3,097,115,987円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	1,999,563,116円
	MUAM 外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	18,780,003,622円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	5,435,532,762円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	1,025,993,685円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	134,108,937円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	213,952,693円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	68,434,697円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	2,622,579,386円
	アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	132,724,529円
	アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	165,493,178円
	世界8資産バランスファンドVL(適格機関投資家限定)	4,955,915円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	3,072,036円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	8,248,549円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	9,557,066円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	3,987,821円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンドVA	80,732,189円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	55,606,125円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	99,698,400円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	83,244,088円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	134,139,101円
	外国債券インデックスファンドi(適格機関投資家限定)	2,383,228,201円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンド	2,000,410,045円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	203,753,576円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	546,820,076円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	383,271,754円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	132,471,989円
	(合 計)	61,906,065,202円
2	受益権の総数	61,906,065,202口
3	1口当たり純資産額	2.0237円
	(1万口当たり純資産額)	(20,237円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成29年8月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成29年8月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	104,057,370	―	104,291,000	△233,630
	カナダドル	5,250,040	―	5,263,800	△13,760
	オーストラリアドル	6,061,450	―	6,069,700	△8,250
	イギリスポンド	16,847,283	―	16,875,600	△28,317
	スイスフラン	1,130,200	―	1,136,600	△6,400
	シンガポールドル	806,330	―	806,300	30
	スウェーデンクローネ	1,224,072	―	1,224,000	72
	ノルウェークローネ	1,259,820	―	1,259,100	720
	デンマーククローネ	1,566,855	―	1,566,900	△45
	メキシコペソ	2,478,320	―	2,476,000	2,320
	ポーランドズロチ	1,823,394	―	1,822,800	594
	南アフリカランド	1,329,984	―	1,329,600	384
	ユーロ	99,530,620	―	99,730,400	△199,780
	合 計	243,365,738	―	243,851,800	△486,062

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。