半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年3月13日-平成30年2月5日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
「東証REIT指数マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月27日から翌年1月26日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
投資証券関連
(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「MUAM G-REITマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月6日から翌年1月5日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「コモディティマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月27日から翌年1月26日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第 1 期中間計算期間末 [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 1 | 期首元本額 | 10,000,000円 |
| 期中追加設定元本額 | 975,651,649円 | |
| 期中一部解約元本額 | 56,650,161円 | |
| 2 | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 | 7,462,961円 |
| 3 | 受益権の総数 | 929,001,488口 |
| 4 | 1口当たり純資産額 | 0.9920円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,920円) | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | 第 1 期中間計算期間末 [ 平成29年9月12日現在 ] | |
| 1 | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
「東証REIT指数マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 金 額(円) | ||
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 165,348,570 | |
| 投資証券 | 16,087,702,800 | |
| 未収配当金 | 178,481,020 | |
| 前払金 | 1,147,200 | |
| 差入委託証拠金 | 5,100,000 | |
| 流動資産合計 | 16,437,779,590 | |
| 資産合計 | 16,437,779,590 | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 1,964,496 | |
| 未払解約金 | 7,679,407 | |
| 未払利息 | 371 | |
| 流動負債合計 | 9,644,274 | |
| 負債合計 | 9,644,274 | |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 6,538,950,919 | |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 9,889,184,397 | |
| 元本等合計 | 16,428,135,316 | |
| 純資産合計 | 16,428,135,316 | |
| 負債純資産合計 | 16,437,779,590 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 1 | 期首 | 平成29年3月13日 |
| 期首元本額 | 6,296,888,134円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 965,431,548円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 723,368,763円 | |
| 元本の内訳* | ||
| eMAXIS 国内リートインデックス | 4,634,147,664円 | |
| eMAXIS バランス(8資産均等型) | 1,135,774,984円 | |
| eMAXIS バランス(波乗り型) | 184,222,343円 | |
| 三菱UFJ | 933,196円 | |
| 三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金) | 115,689,123円 | |
| J-REITインデックスファンド(ラップ向け) | 30,160,217円 | |
| オルタナティブ資産セレクション(ラップ向け) | 142,712,308円 | |
| eMAXIS Slim バランス(8資産均等型) | 174,366,258円 | |
| つみたて8資産均等バランス | 494,434円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型) | 10,885,457円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型) | 41,833,439円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイゴールキーパー) | 1,713,146円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイディフェンダー) | 4,649,388円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイミッドフィルダー) | 20,291,260円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイフォワード) | 21,061,147円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイストライカー) | 17,651,386円 | |
| 世界8資産バランスファンドVL(適格機関投資家限定) | 2,365,169円 | |
| (合 計) | 6,538,950,919円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 6,538,950,919口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 2.5124円 |
| (1万口当たり純資産額) | (25,124円) | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成29年9月12日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
投資証券関連
| [ 平成29年9月12日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 不動産投信指数先物取引 | ||||
| 買建 | 336,319,200 | ― | 334,356,000 | △1,963,200 | |
| 合 計 | 336,319,200 | ― | 334,356,000 | △1,963,200 | |
(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「MUAM G-REITマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 金 額(円) | ||
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 56,265,281 | |
| コール・ローン | 27,996,446 | |
| 投資証券 | 17,969,070,856 | |
| 派生商品評価勘定 | 1,000 | |
| 未収入金 | 527,261 | |
| 未収配当金 | 21,382,363 | |
| 流動資産合計 | 18,075,243,207 | |
| 資産合計 | 18,075,243,207 | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | 18,189,516 | |
| 未払利息 | 62 | |
| 流動負債合計 | 18,189,578 | |
| 負債合計 | 18,189,578 | |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 11,271,320,106 | |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 6,785,733,523 | |
| 元本等合計 | 18,057,053,629 | |
| 純資産合計 | 18,057,053,629 | |
| 負債純資産合計 | 18,075,243,207 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 1 | 期首 | 平成29年3月13日 |
| 期首元本額 | 11,672,100,505円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 1,640,038,091円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 2,040,818,490円 | |
| 元本の内訳* | ||
| 三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型) | 193,026,665円 | |
| 三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型) | 134,038,441円 | |
| 三菱UFJ 資産設計ファンド(分配型) | 19,949,314円 | |
| 三菱UFJ 資産設計ファンド(バランス型) | 38,381,929円 | |
| 三菱UFJ 資産設計ファンド(株式重視型) | 16,987,369円 | |
| ファンド・マネジャー(海外リート) | 61,107,064円 | |
| eMAXIS 先進国リートインデックス | 6,285,454,536円 | |
| eMAXIS バランス(8資産均等型) | 1,834,389,465円 | |
| eMAXIS バランス(波乗り型) | 297,431,114円 | |
| 三菱UFJ | 1,440,110,832円 | |
| 三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金) | 187,847,730円 | |
| オルタナティブ資産セレクション(ラップ向け) | 237,058,301円 | |
| eMAXIS Slim バランス(8資産均等型) | 280,901,946円 | |
| つみたて8資産均等バランス | 796,413円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型) | 16,961,648円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型) | 67,873,973円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイゴールキーパー) | 4,150,860円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイディフェンダー) | 11,235,618円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイミッドフィルダー) | 49,034,057円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイフォワード) | 45,182,397円 | |
| eMAXIS 最適化バランス(マイストライカー) | 45,560,037円 | |
| 世界8資産バランスファンドVL(適格機関投資家限定) | 3,840,397円 | |
| (合 計) | 11,271,320,106円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 11,271,320,106口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 1.6020円 |
| (1万口当たり純資産額) | (16,020円) | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成29年9月12日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
| [ 平成29年9月12日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| オーストラリアドル | 8,777,000 | ― | 8,776,000 | 1,000 | |
| 合 計 | 8,777,000 | ― | 8,776,000 | 1,000 | |
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「コモディティマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 金 額(円) | ||
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 7,595,006 | |
| 投資証券 | 327,166,153 | |
| 未収入金 | 1,044,189 | |
| 流動資産合計 | 335,805,348 | |
| 資産合計 | 335,805,348 | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | 5,556,412 | |
| 未払利息 | 17 | |
| 流動負債合計 | 5,556,429 | |
| 負債合計 | 5,556,429 | |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 387,548,614 | |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | △57,299,695 | |
| 元本等合計 | 330,248,919 | |
| 純資産合計 | 330,248,919 | |
| 負債純資産合計 | 335,805,348 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成29年9月12日現在 ] | ||
| 1 | 期首 | 平成29年3月13日 |
| 期首元本額 | 338,861,421円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 237,268,894円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 188,581,701円 | |
| 元本の内訳* | ||
| オルタナティブ資産セレクション(ラップ向け) | 193,438,690円 | |
| ワールド・コモディティ・オープン(ラップ向け) | 122,349,623円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型) | 15,031,714円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型) | 56,728,587円 | |
| (合 計) | 387,548,614円 | |
| 2 | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 | 57,299,695円 |
| 3 | 受益権の総数 | 387,548,614口 |
| 4 | 1口当たり純資産額 | 0.8521円 |
| (1万口当たり純資産額) | (8,521円) | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成29年9月12日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
| ( 自 平成29年 3月13日 至 平成29年 9月12日 ) |
| 当ファンドは、信託約款に基づき信託契約の解約を行うことを平成29年10月4日付で社内規定に基づき決裁しました。当ファンドは平成29年12月25日に償還します。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
