有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年2月6日-令和3年2月5日)

先進国ロング・ショート戦略マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 2月 5日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,160,293,971
国債証券	1,764,276,800
派生商品評価勘定	56,874,111
未収利息	696,905
前払費用	59,724
差入委託証拠金	409,940,429
流動資産合計	3,392,141,940
資産合計	3,392,141,940
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	42,308,020
前受金	15,285,000
未払解約金	51,696
未払利息	214
流動負債合計	57,644,930
負債合計	57,644,930
純資産の部
元本等
元本	3,300,822,456
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	33,674,554
元本等合計	3,334,497,010
純資産合計	3,334,497,010
負債純資産合計	3,392,141,940

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 2月 5日現在]
1.	期首	令和 2年 2月 6日
	期首元本額	―円
	期中追加設定元本額	3,368,993,068円
	期中一部解約元本額	68,170,612円
	元本の内訳※
	ヘッジファンドセレクション(ラップ向け)	2,069,121,652円
	先進国ロング・ショート戦略ファンド(ラップ向け)	901,962,190円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型)	106,606,502円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型)	223,132,112円
	合計	3,300,822,456円
2.	受益権の総数	3,300,822,456口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年 2月 6日 至 令和 3年 2月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 2月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 2月 5日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△2,538,200
合計	△2,538,200

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[令和 3年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	995,146,030	―	1,031,053,190	35,907,160
	売建	805,756,568	―	821,715,703	△15,959,135
合計		1,800,902,598	―	1,852,768,893	19,948,025

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

債券関連

[令和 3年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	2,355,775,005	―	2,335,825,355	△19,949,650
	売建	1,882,421,359	―	1,867,479,040	14,942,319
合計		4,238,196,364	―	4,203,304,395	△5,007,331

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	イギリスポンド	83,232,408	―	83,590,230	357,822
	ニュージーランドドル	166,309,203	―	166,801,590	492,387
	スウェーデンクローネ	329,979,521	―	332,242,560	2,263,039
	ユーロ	248,388,372	―	248,345,120	△43,252
	売建
	アメリカドル	165,610,065	―	167,753,190	△2,143,125
	オーストラリアドル	247,383,331	―	249,471,090	△2,087,759
	スイスフラン	332,663,160	―	331,800,390	862,770
	ノルウェークローネ	83,265,445	―	83,328,180	△62,735
合計		1,656,831,505	―	1,663,332,350	△360,853

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 2月 5日現在]
1口当たり純資産額	1.0102円
(1万口当たり純資産額)	(10,102円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第410回利付国債(2年)	1,760,000,000	1,764,276,800
合計		1,760,000,000	1,764,276,800

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。