有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年3月23日-令和4年3月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	トラノコ・マザーファンドⅡ	1,009,711,681	1,203,576,323
合計		1,009,711,681	1,203,576,323

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「トラノコ・マザーファンドⅡ」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「トラノコ・マザーファンドⅡ」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		(単位:円)
	2021年 3月22日現在	2022年 3月22日現在
資産の部
流動資産
預金	90,140	495,493
コール・ローン	6,117,412	3,529,311
投資信託受益証券	957,980,930	1,213,162,731
派生商品評価勘定	1,492,304	-
未収配当金	384,456	606,635
流動資産合計	966,065,242	1,217,794,170
資産合計	966,065,242	1,217,794,170
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	14,249,507
未払利息	15	8
流動負債合計	15	14,249,515
負債合計	15	14,249,515
純資産の部
元本等
元本	822,080,421	1,009,711,681
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	143,984,806	193,832,974
元本等合計	966,065,227	1,203,544,655
純資産合計	966,065,227	1,203,544,655
負債純資産合計	966,065,242	1,217,794,170

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における計算日の最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2021年 3月22日現在	2022年 3月22日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2020年 3月24日	2021年 3月23日
	同期首元本額	389,927,191円	822,080,421円
	同期中追加設定元本額	471,936,912円	238,234,280円
	同期中一部解約元本額	39,783,682円	50,603,020円
	元本の内訳
	トラノコ・ファンドⅡ	822,080,421円	1,009,711,681円
	合計	822,080,421円	1,009,711,681円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	822,080,421口	1,009,711,681口
3.	1口当たり純資産額	1.1751円	1.1920円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,751円)	(11,920円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年 3月24日 至 2021年 3月22日	自 2021年 3月23日 至 2022年 3月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、投資信託受益証券であります。また、当ファンドが投資しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 当該金融商品は、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部門、管理部門、コンプライアンス部門ならびに投資政策委員会等が直接的または間接的に運用状況のモニタリングを通じて運用リスクの管理を行っております。	同左
	市場リスク
	資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
	信用リスク
	組み入れ銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
	流動性リスク
	市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定する事などにより分析しております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年 3月22日現在	2022年 3月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券	同左
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	デリバティブ取引
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	コール・ローン等の金銭債権
	短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
(自 2020年 3月24日 至 2021年 3月22日)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	105,048,763
合計	105,048,763

(自 2021年 3月23日 至 2022年 3月22日)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△24,759,140
合計	△24,759,140

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(2021年 3月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	667,341,224	0	665,848,920	1,492,304
	アメリカ・ドル	667,341,224	0	665,848,920	1,492,304
合計		667,341,224	0	665,848,920	1,492,304

(2022年 3月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	758,295,274	0	772,544,781	△14,249,507
	アメリカ・ドル	758,295,274	0	772,544,781	△14,249,507
合計		758,295,274	0	772,544,781	△14,249,507

時価の算定方法
1 為替予約取引
1)対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託受益証券	TOPIX連動型上場投資信託	81,120	163,172,880
		NEXT FUNDS 東証REIT指数連動型上場投信	34,600	73,403,900
日本円合計			115,720	236,576,780
アメリカ ・ドル	投資信託受益証券	ABRDN BLOOMBERG ALL COMMODIT	1,587	46,149.96
		ISHARES CORE U.S. AGGREGATE	7,463	798,839.52
		ISHARES GOLD TRUST	13,213	485,974.14
		ISHARES JP MORGAN USD EMERGI	5,240	502,201.60
		SCHWAB U.S. TIPS ETF	15,886	973,494.08
		VANGUARD FTSE EMERGING MARKET	6,811	311,807.58
		VANGUARD FTSE EUROPE ETF	5,144	319,082.32
		VANGUARD MID CAP ETF	1,346	316,511.90
		VANGUARD S&P 500 ETF	3,445	1,412,139.95
		Vanguard Short-Term Corporate Bond ETF	8,732	681,096.00
		VANGUARD TOTAL INTL BOND ETF	37,561	1,975,708.60
		VGRD FTSE ALL WRLD EX US SML CAP ETF	2,523	312,498.78
アメリカ・ドル合計			108,951	8,135,504.43
				(976,585,951)
	合計			1,213,162,731
				(976,585,951)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカ・ドル	投資信託受益証券	12銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。