有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/03/23-2023/03/20)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	トラノコ・マザーファンドⅢ	2,543,198,851	3,068,115,093
合計		2,543,198,851	3,068,115,093

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「トラノコ・マザーファンドⅢ」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「トラノコ・マザーファンドⅢ」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		(単位:円)
	2022年 3月22日現在	2023年 3月20日現在
資産の部
流動資産
預金	2,352,130	3,322,711
コール・ローン	7,552,972	37,054,853
投資信託受益証券	2,487,165,340	3,018,668,424
派生商品評価勘定	-	7,230,590
未収配当金	2,074,285	1,735,047
流動資産合計	2,499,144,727	3,068,011,625
資産合計	2,499,144,727	3,068,011,625
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	21,105,381	-
未払利息	18	91
流動負債合計	21,105,399	91
負債合計	21,105,399	91
純資産の部
元本等
元本	1,904,408,452	2,543,198,851
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	573,630,876	524,812,683
元本等合計	2,478,039,328	3,068,011,534
純資産合計	2,478,039,328	3,068,011,534
負債純資産合計	2,499,144,727	3,068,011,625

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における計算日の最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。
4.その他	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年 3月22日現在	2023年 3月20日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2021年 3月23日	2022年 3月23日
	同期首元本額	1,210,965,175円	1,904,408,452円
	同期中追加設定元本額	693,443,277円	667,978,276円
	同期中一部解約元本額	0円	29,187,877円
	元本の内訳
	トラノコ・ファンドⅢ	1,904,408,452円	2,543,198,851円
	合計	1,904,408,452円	2,543,198,851円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	1,904,408,452口	2,543,198,851口
3.	1口当たり純資産額	1.3012円	1.2064円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,012円)	(12,064円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年 3月23日 至 2022年 3月22日	自 2022年 3月23日 至 2023年 3月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、投資信託受益証券であります。また、当ファンドが投資しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 当該金融商品は、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部門、管理部門、コンプライアンス部門ならびに投資政策委員会等が直接的または間接的に運用状況のモニタリングを通じて運用リスクの管理を行っております。	同左
	市場リスク
	資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
	信用リスク
	組み入れ銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
	流動性リスク
	市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定する事などにより分析しております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年 3月22日現在	2023年 3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券	同左
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	デリバティブ取引
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	コール・ローン等の金銭債権
	短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
(自 2021年 3月23日 至 2022年 3月22日)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△31,433,547
合計	△31,433,547

(自 2022年 3月23日 至 2023年 3月20日)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△210,693,837
合計	△210,693,837

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(2022年 3月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,123,134,342	0	1,144,239,723	△21,105,381
	アメリカ・ドル	1,123,134,342	0	1,144,239,723	△21,105,381
合計		1,123,134,342	0	1,144,239,723	△21,105,381

(2023年 3月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	953,142,101	0	945,911,511	7,230,590
	アメリカ・ドル	953,142,101	0	945,911,511	7,230,590
合計		953,142,101	0	945,911,511	7,230,590

時価の算定方法
1 為替予約取引
1)対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託受益証券	TOPIX連動型上場投資信託	219,760	443,146,040
		NEXT FUNDS 東証REIT指数連動型上場投信	101,210	190,730,245
日本円合計			320,970	633,876,285
アメリカ ・ドル	投資信託受益証券	ISHARES CORE U.S. AGGREGATE	18,570	1,847,715.00
		ISHARES GOLD TRUST	25,685	962,930.65
		SCHWAB U.S. TIPS ETF	43,329	2,289,504.36
		VANGUARD EMERGING MARKETS GOV BOND ETF	26,031	1,588,671.93
		VANGUARD FTSE EMERGING MARKET	29,102	1,127,411.48
		VANGUARD FTSE EUROPE ETF	19,405	1,107,637.40
		VANGUARD GLOBAL EX-US REAL ESTATE ETF	8,933	355,980.05
		VANGUARD MID CAP ETF	5,581	1,121,613.57
		VANGUARD S&P 500 ETF	11,556	4,158,773.28
		Vanguard Short-Term Corporate Bond ETF	15,121	1,143,147.60
		VANGUARD TOTAL INTL BOND ETF	23,571	1,157,100.39
		VGRD FTSE ALL WRLD EX US SML CAP ETF	10,707	1,113,528.00
アメリカ・ドル合計			237,591	17,974,013.71
				(2,384,792,139)
	合計			3,018,668,424
				(2,384,792,139)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカ・ドル	投資信託受益証券	12銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。