有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年6月25日-令和2年6月23日)

アセアン・オーナーズ・マザーファンド
貸借対照表

	2019年6月24日現在	2020年6月23日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	32,961,835	33,654,003
コール・ローン	10,644,379	1,823,754
株式	1,084,948,110	371,950,825
投資証券	47,962,088	15,650,482
派生商品評価勘定	-	46,180
未収配当金	3,825,455	1,302,089
流動資産合計	1,180,341,867	424,427,333
資産合計	1,180,341,867	424,427,333
負債の部
流動負債
未払利息	29	4
その他未払費用	-	18
流動負債合計	29	22
負債合計	29	22
純資産の部
元本等
元本	1,128,697,751	457,534,083
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	51,644,087	△33,106,772
元本等合計	1,180,341,838	424,427,311
純資産合計	1,180,341,838	424,427,311
負債純資産合計	1,180,341,867	424,427,333

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2019年6月24日現在		2020年6月23日現在
1.	受益権の総数		1,128,697,751口		457,534,083口
2.	元本の欠損		――――――		33,106,772円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0458円	1口当たり純資産額	0.9276円
		(1万口当たり純資産額)	(10,458円)	(1万口当たり純資産額)	(9,276円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2018年6月26日 至 2019年6月24日	自 2019年6月25日 至 2020年6月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年6月24日現在	2020年6月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)

2019年6月24日現在	2020年6月23日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2018年6月26日 至 2019年6月24日	自 2019年6月25日 至 2020年6月23日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,605,880,711円	1,128,697,751円
同期中追加設定元本額	44,784,259円	-円
同期中一部解約元本額	521,967,219円	671,163,668円
元本の内訳*
アセアン・オーナーズ・ファンド(為替ヘッジなし)	1,128,697,751円	457,534,083円
計	1,128,697,751円	457,534,083円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年6月24日現在	2020年6月23日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	54,488,269	△60,373,853
投資証券	5,017,246	△1,443,138
合計	59,505,515	△61,816,991

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2019年6月24日 現在				2020年6月23日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	21,436,180	-	21,390,000	46,180
ドル	-	-	-	-	21,436,180	-	21,390,000	46,180
合計	-	-	-	-	21,436,180	-	21,390,000	46,180

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

2020年6月23日現在

通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
ドル	JARDINE MATHESON HLDGS LTD	1,800	43.36	78,048.00
ドル 小計		1,800		78,048.00
				(8,348,014)
シンガポールドル	GENTING SINGAPORE PLC	136,900	0.76	104,728.50
	JARDINE CYCLE & CARRIAGE LTD	4,800	20.90	100,320.00
	SHENG SIONG GROUP LTD	70,200	1.58	110,916.00
	THAI BEVERAGE PCL	305,400	0.71	216,834.00
	OVERSEA-CHINESE BANKING	31,400	9.10	285,740.00
	BUKIT SEMBAWANG ESTATES LTD	14,200	3.89	55,238.00
	CITY DEVELOPMENTS LTD	6,300	8.50	53,550.00
	UOL GROUP LIMITED	22,400	7.03	157,472.00
	VENTURE CORP LTD	3,600	16.08	57,888.00
シンガポールドル 小計		595,200		1,142,686.50
				(87,838,311)
マレーシアリンギット	SERBA DINAMIK HOLDINGS BHD	165,350	1.62	267,867.00
	YINSON HOLDINGS BHD	95,300	5.93	565,129.00
	PENTAMASTER CORP BHD	121,000	5.01	606,210.00
	GENTING MALAYSIA BHD	113,300	2.70	305,910.00
	MAGNUM BHD	193,800	2.32	449,616.00
	TOP GLOVE CORP BHD	26,600	15.60	414,960.00
	PUBLIC BANK BERHAD	17,400	16.78	291,972.00
マレーシアリンギット 小計		732,750		2,901,664.00
				(72,599,633)
タイバーツ	SINO THAI ENGR & CONSTR-NVDR	140,600	15.50	2,179,300.00
	MINOR INTERNATIONAL PCL-NVDR	101,900	20.70	2,109,330.00
	COM7 PCL-NVDR	89,800	29.25	2,626,650.00
	HOME PRODUCT CENTER PCL-NVDR	145,000	15.70	2,276,500.00
	CP ALL PCL-NVDR	32,400	68.50	2,219,400.00
	BANGKOK CHAIN HOSPITAL-NVDR	164,300	14.50	2,382,350.00
	AEON THANA SINSAP THAI-NVDR	16,500	112.50	1,856,250.00
	CENTRAL PATTANA PCL-NVDR	43,100	50.75	2,187,325.00
	WHA CORP PCL-NVDR	711,500	3.50	2,490,250.00
	B GRIMM POWER PCL-NVDR	43,100	53.50	2,305,850.00
タイバーツ 小計		1,488,200		22,633,205.00
				(78,084,557)
フィリピンペソ	JOLLIBEE FOODS CORP	14,150	149.10	2,109,765.00
	WILCON DEPOT INC	126,300	15.22	1,922,286.00
	UNIVERSAL ROBINA CORP	19,430	132.50	2,574,475.00
	BANK OF THE PHILIPPINE ISLAN	39,450	73.00	2,879,850.00
	METROPOLITAN BANK & TRUST	50,028	38.65	1,933,582.20
	AYALA LAND INC	123,010	36.90	4,539,069.00
フィリピンペソ 小計		372,368		15,959,027.20
				(33,992,727)
インドネシアルピア	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	323,800	4,890.00	1,583,382,000.00
	ACE HARDWARE INDONESIA	525,200	1,490.00	782,548,000.00
	MAP AKTIF ADIPERKASA PT	401,200	2,580.00	1,035,096,000.00
	GUDANG GARAM TBK PT	44,200	48,025.00	2,122,705,000.00
	INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR T	199,600	9,100.00	1,816,360,000.00
	UNILEVER INDONESIA TBK PT	95,700	8,050.00	770,385,000.00
	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	63,200	27,700.00	1,750,640,000.00
	CIPUTRA DEVELOPMENT TBK PT	1,924,500	690.00	1,327,905,000.00
インドネシアルピア 小計		3,577,400		11,189,021,000.00
				(85,036,559)
ドン	VINHOMES JSC	16,800	78,300.00	1,315,440,000.00
ドン 小計		16,800		1,315,440,000.00
				(6,051,024)
合計		6,784,518		371,950,825
				(371,950,825)

(2)株式以外の有価証券

2020年6月23日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	シンガポールドル	FAR EAST HOSPITALITY TRUST	149,600	78,540.00
		FRASERS CENTREPOINT TRUST	52,325	125,056.75
	シンガポールドル 合計		201,925	203,596.75
				(15,650,482)
合計			201,925	15,650,482
				(15,650,482)

(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	株式	1銘柄	1.97%	―	2.15%
シンガポールドル	株式	9銘柄	20.70%	―	26.70%
	投資証券	2銘柄	―	3.69%
マレーシアリンギット	株式	7銘柄	17.11%	―	18.73%
タイバーツ	株式	10銘柄	18.40%	―	20.15%
フィリピンペソ	株式	6銘柄	8.01%	―	8.77%
インドネシアルピア	株式	8銘柄	20.04%	―	21.94%
ドン	株式	1銘柄	1.43%	―	1.56%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。