有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/08/08-2024/08/06)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日
		2023年8月6日が休日のため、前計算期間末日を2023年8月7日としております。このため、当計算期間は365日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			第6期 2023年8月7日現在	第7期 2024年8月6日現在
1.	※1	期首元本額	62,773,865円	62,570,341円
		期中追加設定元本額	- 円	- 円
		期中一部解約元本額	203,524円	6,769,382円
2.		計算期間末日における受益権の総数	62,570,341口	55,800,959口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は53,940,541円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は35,772,457円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			第6期 自2022年8月9日 至2023年8月7日	第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日
1.	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	420円	867円
2.	※2	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(363,139円)及び分配準備積立金(1,163,834円)より分配対象額は1,526,973円(1万口当たり244.04円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(5円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(323,852円)及び分配準備積立金(1,037,926円)より分配対象額は1,361,783円(1万口当たり244.04円)であり、分配を行っておりません。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		第7期 2024年8月6日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6期 2023年8月7日現在	第7期 2024年8月6日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△27,286	12,321,527
合計	△27,286	12,321,527

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

第6期 2023年8月7日現在	第7期 2024年8月6日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日

市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第6期 2023年8月7日現在	第7期 2024年8月6日現在
1口当たり純資産額	0.1379円	0.3589円
(1万口当たり純資産額)	(1,379円)	(3,589円)

(追加情報)

第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日

当ファンドは、投資信託約款の規定に基づき、書面決議を経た後、2024年11月21日付で繰上償還することを2024年8月5日付で決定しております。 2024年9月10日現在の受益者を議決権行使の対象者と定め、2024年10月18日付で、当ファンドの繰上償還(信託契約の解約)の議案にかかる書面決議を行います。議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上の多数の賛成を得て議案が可決された場合には、繰上償還いたします。ただし、繰上償還の議案が否決された場合には、繰上償還は行いません。