剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2022年2月8日至2022年8月8日	当 期自2022年8月9日至2023年2月6日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△120,788	16
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△7,131,578	△50,040,359
剰余金増加額又は欠損金減少額		107,425	301,792
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	107,425	301,792
剰余金減少額又は欠損金増加額		2,359,910	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	2,359,910	-
分配金		※2-	※2-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△50,040,359	△49,774,648

2023/04/28 9:02

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2023/04/28 9:02

#3 注記表（連結）

自 2022年8月9日
至 2023年2月6日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年8月6日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2022年8月8日としております。このため、当特定期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年8月8日現在当 期 2023年2月6日現在1.※1期首元本額52,595,931円56,468,955円期中追加設定元本額4,324,632円-円期中一部解約元本額451,608円340,451円2.特定期間末日における受益権の総数56,468,955口56,128,504口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は50,040,359円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は49,774,648円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2022年2月8日 至 2022年8月8日	当 期自 2022年8月9日至 2023年2月6日
1.	※1	投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	2,067円	154円
2.	※2	分配金の計算過程	(自2022年2月8日 至2022年3月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(163,401円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,439,641円)及び分配準備積立金(11,746,928円)より分配対象額は15,349,970円(1万口当たり2,715.42円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年8月9日 至2022年9月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,428,021円)及び分配準備積立金(12,388,256円)より分配対象額は15,816,277円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。
			(自2022年3月8日 至2022年4月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(228,683円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,439,641円)及び分配準備積立金(11,910,329円)より分配対象額は15,578,653円(1万口当たり2,755.87円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年9月7日 至2022年10月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,428,012円)及び分配準備積立金(12,388,225円)より分配対象額は15,816,237円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。
			(自2022年4月7日 至2022年5月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(291,240円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,439,641円)及び分配準備積立金(12,139,012円)より分配対象額は15,869,893円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年10月7日 至2022年11月7日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,428,012円)及び分配準備積立金(12,388,225円)より分配対象額は15,816,237円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。
			(自2022年5月7日 至2022年6月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,439,641円)及び分配準備積立金(12,430,252円)より分配対象額は15,869,893円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年11月8日 至2022年12月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,415,897円)及び分配準備積立金(12,344,442円)より分配対象額は15,760,339円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。
			(自2022年6月7日 至2022年7月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,439,641円)及び分配準備積立金(12,430,252円)より分配対象額は15,869,893円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年12月7日 至2023年1月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,415,280円)及び分配準備積立金(12,342,211円)より分配対象額は15,757,491円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。
			(自2022年7月7日 至2022年8月8日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,435,989円)及び分配準備積立金(12,417,054円)より分配対象額は15,853,043円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。	(自2023年1月7日 至2023年2月6日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,415,273円)及び分配準備積立金(12,342,186円)より分配対象額は15,757,459円(1万口当たり2,807.39円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2022年2月8日 至 2022年8月8日当 期
自 2022年8月9日

2023/04/28 9:02

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574					13,925
				利益剰余金合計					10,948					14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/04/28 9:02

#5 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券ロシア債券マザーファンド50,164,6356,325,760親投資信託受益証券 合計6,325,760合計6,325,760親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ロシア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ロシア債券マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	119,437,612	118,597,820
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△104,347,227	△103,645,823

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年8月8日現在2023年2月6日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン15,090,90814,964,645国債証券00流動資産合計15,090,90814,964,645資産合計15,090,90814,964,645負債の部流動負債未払解約金52312,648流動負債合計52312,648負債合計52312,648純資産の部元本等元本※1119,437,612118,597,820剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△104,347,227△103,645,823元本等合計15,090,38514,951,997純資産合計15,090,38514,951,997負債純資産合計15,090,90814,964,645e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年8月9日 至 2023年2月6日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2023/04/28 9:02