有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成30年2月6日-平成30年8月3日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	米国メジャー企業債マザーファンド	258,977,142	255,170,178
合計 1銘柄			258,977,142	255,170,178

②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。

<参考>当ファンドは、「米国メジャー企業債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

米国メジャー企業債マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第1期 平成30年2月5日現在	第2期 平成30年8月3日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,123,667	5,808,884
コール・ローン		4,173,786	1,705,259
社債券		234,588,606	245,644,680
未収利息		1,591,517	1,680,727
前払費用		332,296	325,302
流動資産合計		241,809,872	255,164,852
資産合計		241,809,872	255,164,852
負債の部
流動負債
その他未払費用		-	27
流動負債合計		-	27
負債合計		-	27
純資産の部
元本等
元本		248,877,375	258,977,142
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△7,067,503	△3,812,317
元本等合計		241,809,872	255,164,825
純資産合計		241,809,872	255,164,825
負債純資産合計		241,809,872	255,164,852

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第2期 自 平成30年2月6日 至 平成30年8月3日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの計算期間は、前計算期末が休日のため、平成30年2月6日から平成30年8月3日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第1期 平成30年2月5日現在	第2期 平成30年8月3日現在
1.元本状況
期首元本額	250,000,000円	248,877,375円
期中追加設定元本額	4,947,482円	13,967,333円
期中一部解約元本額	6,070,107円	3,867,566円
元本の内訳
米国メジャー企業債ファンド	248,877,375円	258,977,142円
合計	248,877,375円	258,977,142円
2.受益権の総数	248,877,375口	258,977,142口
3.元本の欠損
	7,067,503円	3,812,317円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第2期 自 平成30年2月6日 至 平成30年8月3日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 平成30年8月3日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第1期(平成30年2月5日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社 債 券	△8,236,329
合計	△8,236,329

第2期(平成30年8月3日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社 債 券	△3,543,108
合計	△3,543,108

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第1期(平成30年2月5日現在)
該当事項はありません。
第2期(平成30年8月3日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第2期(自 平成30年2月6日 至 平成30年8月3日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

第1期 平成30年2月5日現在	第2期 平成30年8月3日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9716円	0.9853円
「1口=1円(10,000口=9,716円)」	「1口=1円(10,000口=9,853円)」

(3)附属明細表
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
アメリカ	社債券	AAPL 2.85 05/11/24	130,000.000	126,540.700
・ドル	社債券	BA 2.25 06/15/26	130,000.000	118,397.500
	社債券	CAT 3.3 06/09/24	110,000.000	109,271.800
	社債券	DIS 3.15 09/17/25	140,000.000	137,114.600
	社債券	GOOGL 1.998 08/15/26	140,000.000	125,882.400
	社債券	HD 2.7 04/01/23	100,000.000	98,083.000
	社債券	JNJ 2.45 03/01/26	130,000.000	122,262.400
	社債券	JPM 3.2 06/15/26	140,000.000	132,844.600
	社債券	KO 2.875 10/27/25	140,000.000	134,226.400
	社債券	LLY 2.35 05/15/22	95,000.000	92,646.850
	社債券	MS FL 07/22/28	110,000.000	104,602.300
	社債券	MSFT 2.875 02/06/24	130,000.000	127,566.400
	社債券	PEP 2 04/15/21	110,000.000	107,155.400
	社債券	PFE 4.125 12/15/46	100,000.000	102,005.000
	社債券	PG 2.45 11/03/26	130,000.000	120,524.300
	社債券	PM 3.25 11/10/24	110,000.000	107,437.000
	社債券	V 2.15 09/15/22	80,000.000	76,761.600
	社債券	WMT 2.55 04/11/23	125,000.000	121,103.750
	社債券	XOM 4.114 03/01/46	130,000.000	132,557.100
	小計(アメリカ・ドル)19銘柄		2,280,000.000	2,196,983.100 (245,644,680)
合計				245,644,680 (245,644,680)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	社債券	19銘柄	96.26%	100.00%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。