半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2025/07/23-2026/07/22)
(3)【中間注記表】
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 前計算期間末 2025年 7月22日現在 | 当中間計算期間末 2026年 1月22日現在 | |
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 106,234,756円 | 116,003,407円 | |
| 期中追加設定元本額 | 286,814,280円 | 271,192,179円 | |
| 期中一部解約元本額 | 277,045,629円 | 241,086,533円 | |
| 2. | 受益権の総数 | 116,003,407口 | 146,109,053口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 | 2.5310円 | 3.1850円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (25,310円) | (31,850円) | |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 前計算期間末 2025年 7月22日現在 | 当中間計算期間末 2026年 1月22日現在 |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及び その差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 株式 | 同左 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | ||
| コール・ローン等の金銭債権 | ||
| 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | ||
| 3.金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
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