半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年9月11日-令和2年9月10日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/06/04 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 25項目

エマージング株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(令和 1年 9月10日現在)	(令和 2年 3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	140,143,911	274,354,516
コール・ローン	2,749,843,134	2,108,153,350
株式	3,398,000,779	3,799,954,398
投資信託受益証券	318,320,512	389,775,547
投資証券	116,455,570	107,606,673
派生商品評価勘定	50,715,518	108,582,664
未収入金	44,714	150,831
未収配当金	4,472,117	8,777,500
前払金	-	436,741,686
差入委託証拠金	582,977,998	176,690,239
流動資産合計	7,360,974,253	7,410,787,404
資産合計	7,360,974,253	7,410,787,404
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	47,989,704	640,665,798
前受金	33,904,773	-
未払金	39,177	859,124
未払解約金	3,384,498	4,960,000
未払利息	5,701	6,282
その他未払費用	40,250	89,627
流動負債合計	85,364,103	646,580,831
負債合計	85,364,103	646,580,831
純資産の部
元本等
元本	5,738,111,812	5,969,563,517
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,537,498,338	794,643,056
元本等合計	7,275,610,150	6,764,206,573
純資産合計	7,275,610,150	6,764,206,573
負債純資産合計	7,360,974,253	7,410,787,404

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自令和 1年 9月11日至令和 2年 3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和 1年 9月10日現在)		(令和 2年 3月10日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		5,738,111,812口		5,969,563,517口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.2679円	1口当たり純資産額	1.1331円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	12,679円)	(10,000口当たりの純資産額	11,331円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和 2年 3月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資信託受益証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(令和 1年 9月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,410,757,950	-	3,444,662,723	33,904,773
	MSCIE 1909	3,410,757,950	-	3,444,662,723	33,904,773
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,838,700,000	-	4,827,029,149	△11,670,851
	米ドル	4,838,700,000	-	4,827,029,149	△11,670,851
	売建	2,106,000,000	-	2,125,508,108	△19,508,108
	米ドル	2,106,000,000	-	2,125,508,108	△19,508,108
合計		10,355,457,950	-	10,397,199,980	2,725,814

(令和 2年 3月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,901,520,951	-	2,464,779,265	△436,741,686
	MSCIE 2003	2,901,520,951	-	2,464,779,265	△436,741,686
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,984,342,378	-	3,780,418,348	△203,924,030
	米ドル	3,984,342,378	-	3,780,418,348	△203,924,030
	売建	1,885,099,878	-	1,776,517,296	108,582,582
	米ドル	1,884,000,000	-	1,775,426,329	108,573,671
	ブラジルレアル	1,096,333	-	1,087,382	8,951
	香港ドル	3,545	-	3,585	△40
合計		8,770,963,207	-	8,021,714,909	△532,083,134

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

(2)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(令和 1年 9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,097,381,640円
同期中における追加設定元本額	4,419,235,844円
同期中における一部解約元本額	1,778,505,672円
令和 1年 9月10日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	1,604,964,932円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	1,589,415,686円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	758,605,964円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	762,934,126円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	713,992,914円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	8,921,629円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	22,116,255円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	15,881,004円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	64,006,148円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	49,165,084円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	102,147,560円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	23,577,205円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	22,383,305円
合計	5,738,111,812円

(令和 2年 3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,738,111,812円
同期中における追加設定元本額	1,848,276,018円
同期中における一部解約元本額	1,616,824,313円
令和 2年 3月10日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	2,215,627,531円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	1,715,269,057円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	556,889,588円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	592,168,852円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	444,915,294円
イオン・バランス戦略ファンド	47,098,532円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	11,464,709円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	30,415,221円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	22,033,610円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	93,912,971円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	66,337,383円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	119,086,536円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	29,192,723円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	2,409,280円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	22,742,230円
合計	5,969,563,517円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年9月11日-令和2年9月10日)

開示資料

決算