有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年4月16日-令和3年4月15日)

(3)【信託報酬等】
① ファンドにおける信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に信託報酬率(年率)をかけた額とします。信託報酬率(年率)は以下の通りファンドの純資産総額に応じて定まり、その上限料率は年1.144%(税抜1.04%)となります。
また、ファンドが投資対象とする「コムジェスト・エマージングマーケッツ・ファンド(適格機関投資家限定)」(以下「エマージングマーケッツ・ファンド」ということがあります)では、以下の通りエマージングマーケッツ・ファンドの純資産総額に応じて信託報酬率(年率)が定まり、毎日、信託報酬がかかります(ニッセイマネーマーケットマザーファンドには、信託報酬はかかりません)。
投資対象とするエマージングマーケッツ・ファンドの信託報酬を含めたファンドの実質的な信託報酬※1は、ファンドの純資産総額に最大で年2.024%(税抜1.84%)程度をかけた額となります。
※1 ファンドの信託報酬率(年率)は、純資産総額に応じて変動します。また、ファンドが投資するエマージングマーケッツ・ファンドの信託報酬率(年率)は、エマージングマーケッツ・ファンドの純資産総額に応じて変動するため、投資者が負担する実質的な信託報酬は変動します。
信託報酬率およびファンドの信託報酬率の配分(年率・税抜)

純資産総額※2		ファンドの 信託報酬率					エマージング マーケッツ・ ファンドの 信託報酬率		実質的な 信託報酬率
			委託会社	販売会社	受託会社
200億円超 の部分		1.04%	0.32%	0.70%	0.02%		0.80%		最大で 1.84%程度
100億円超 200億円以下 の部分		0.99%	0.27%				0.85%
100億円以下 の部分		0.94%	0.22%				0.90%

・表に記載の料率には、別途消費税がかかります。
※2 ファンドの信託報酬率(年率)は、純資産総額に応じて定まります。また、ファンドが投資するエマージングマーケッツ・ファンドの信託報酬率(年率)は、エマージングマーケッツ・ファンドの純資産総額に応じて定まります。
② 前記①のファンドの信託報酬については、毎計算期末の最初の6ヵ月終了日、毎計算期末および信託終了のときに信託財産中から支払います。