有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年10月17日-平成31年4月16日)
コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 商品明細表
該当事項はありません。
第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第8 借入金明細表
該当事項はありません。
貸借対照表
| (平成31年 4月16日現在) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 2,517,875 |
| コール・ローン | 40,936,600 |
| 社債券 | 4,438,385,147 |
| 派生商品評価勘定 | 6,398 |
| 未収配当金 | 248,061 |
| 未収利息 | 79,623,709 |
| 流動資産合計 | 4,561,717,790 |
| 資産合計 | 4,561,717,790 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 74,792,369 |
| 未払解約金 | 30,000,000 |
| 未払利息 | 78 |
| 流動負債合計 | 104,792,447 |
| 負債合計 | 104,792,447 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 4,378,972,043 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 77,953,300 |
| 元本等合計 | 4,456,925,343 |
| 純資産合計 | 4,456,925,343 |
| 負債純資産合計 | 4,561,717,790 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | (自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 社債券 移動平均法又は個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等に上場されているものについては、当該取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場によっております。金融商品取引所等に上場されていないものについては、計算日に知りうる直近の日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 本マザーファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。 | |
| 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 4.収益及び費用の計上基準 | (1)為替予約取引による為替差損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (2)受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 平成31年 4月16日現在 | ||
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 4,951,775,002円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 15,022,534円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 587,825,493円 | ||
| 期末元本額 | 4,378,972,043円 | ||
| 元本の内訳* | |||
| ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド1712(限定追加型) | 4,378,972,043円 | ||
| 2. | 計算日における受益権総数 | 4,378,972,043口 | |
| 3. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | -円 |
| 4. | 計算日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.0178円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (10,178円) | ||
| (注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| (自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日) |
| 1金融商品に対する取組方針 |
| 本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク |
| 本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、社債券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 また、本マザーファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。 |
| 3金融商品に係るリスク管理体制 |
| 委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| (平成31年 4月16日現在) |
| 1貸借対照表計上額、時価及びその差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2時価の算定方法 社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 デリバティブ取引 デリバティブ取引については(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品 |
| 短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
| 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| (単位:円) |
| 種類 | (平成31年 4月16日現在) |
| 当期間の損益に含まれた評価差額 | |
| 社債券 | 76,047,779 |
| 合計 | 76,047,779 |
| (注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。 |
取引の時価等に関する事項
| (通貨関連) |
| (平成31年 4月16日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 4,429,373,242 | - | 4,504,159,213 | △74,785,971 | |
| 米ドル | 1,097,823,681 | - | 1,112,151,059 | △14,327,378 | |
| ユーロ | 1,956,777,742 | - | 1,992,849,023 | △36,071,281 | |
| イギリスポンド | 1,374,771,819 | - | 1,399,159,131 | △24,387,312 | |
| 合計 | 4,429,373,242 | - | 4,504,159,213 | △74,785,971 | |
| (注1)時価の算定方法 国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。 |
| 1 .計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。 |
| 2 .計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| (注2)ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| (自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日) |
| 該当事項はありません。 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| (自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日) |
| 該当事項はありません。 |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (平成31年 4月16日現在) (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| 通貨 | 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考(償還年月日 |
| 米ドル | 社債券 | 7.875%HARTFORD FINANCIAL | 5,000.00 | 140,900.00 | 2042/4/15 *1 |
| 6.2%REINSURANCE GROUP OF AMERICA | 4,900.00 | 133,525.00 | 2042/9/15 *1 | ||
| 米ドル小計 | 9,900.00 | 274,425.00 | |||
| (30,735,600) | |||||
| 米ドル | 社債券 | 5.125% ENBW ENERGIE BADE | 150,000.00 | 155,055.00 | 2077/04/05 |
| 5.25% ELECTRICITE DE FRA | 2,950,000.00 | 2,998,380.00 | - | ||
| 5.5% THE SOUTHERN COMPAN | 1,975,000.00 | 2,002,156.25 | 2057/03/15 | ||
| 5.95% CITIGROUP INC | 2,150,000.00 | 2,171,500.00 | - | ||
| 5% NIPPON LIFE INSURANCE | 900,000.00 | 930,330.00 | 2042/10/18 | ||
| 6% SOFTBANK GROUP CORP | 200,000.00 | 184,960.00 | - | ||
| 8.125% COMMERZBANK AG | 1,000,000.00 | 1,137,000.00 | 2023/09/19 | ||
| 米ドル小計 | 9,325,000.00 | 9,579,381.25 | |||
| (1,072,890,700) | |||||
| ユーロ | 社債券 | 3.375% ENBW | 600,000.00 | 636,600.00 | 2077/04/05 |
| 3.75% ATF NETHERLANDS BV | 1,400,000.00 | 1,422,260.00 | - | ||
| 3.75% GRAND CITY PROPERT | 800,000.00 | 844,400.00 | - | ||
| 3.75% TELEFONICA EUROPE | 2,200,000.00 | 2,299,000.00 | - | ||
| 3.875% TOTAL SA | 700,000.00 | 760,760.00 | - | ||
| 4.125% ACCOR SA | 300,000.00 | 311,130.00 | - | ||
| 4.125% GAS NATURAL FENOS | 600,000.00 | 638,220.00 | - | ||
| 4.375% UNICREDIT SPA | 700,000.00 | 728,000.00 | 2027/01/03 | ||
| 4.625% SES SA | 400,000.00 | 426,480.00 | - | ||
| 4% VONOVIA FINANCE BV | 400,000.00 | 429,440.00 | - | ||
| 5.375% EDP-ENERGIAS DE P | 500,000.00 | 537,500.00 | 2075/09/16 | ||
| 5.625% SES SA | 1,000,000.00 | 1,098,300.00 | - | ||
| 6.25% ORSTED A/S | 1,400,000.00 | 1,637,160.00 | 3013/06/26 | ||
| 6.375% AMERICA MOVIL SAB | 1,750,000.00 | 2,051,875.00 | 2073/09/06 | ||
| 7.625% TELEFONICA EUROPE | 400,000.00 | 464,120.00 | - | ||
| 7.75% ASSICURAZIONI GENE | 800,000.00 | 964,080.00 | 2042/12/12 | ||
| 9% SRLEV NV | 221,000.00 | 251,940.00 | 2041/04/15 | ||
| ユーロ小計 | 14,171,000.00 | 15,501,265.00 | |||
| (1,962,305,136) | |||||
| イギリスポンド | 社債券 | 3.625% SSE PLC | 200,000.00 | 200,420.00 | 2077/09/16 |
| 4.125% PHOENIX GROUP HOL | 1,600,000.00 | 1,649,920.00 | 2022/07/20 | ||
| 5.75% ORANGE SA | 600,000.00 | 658,200.00 | - | ||
| 5.875% ORANGE SA | 1,550,000.00 | 1,689,500.00 | - | ||
| 6.125% AVIVA PLC | 700,000.00 | 756,140.00 | - | ||
| 6.375% AMERICA MOVIL SAB | 500,000.00 | 528,750.00 | 2073/09/06 | ||
| 6.5% BHP BILLITON FINANC | 1,825,000.00 | 2,049,110.00 | 2077/10/22 | ||
| 6.625% ENEL SPA | 1,250,000.00 | 1,353,125.00 | 2076/09/15 | ||
| 6.875% KONINKLIJKE KPN N | 350,000.00 | 362,320.00 | 2073/03/14 | ||
| 7.75% ENEL SPA | 100,000.00 | 107,390.00 | 2075/09/10 | ||
| イギリスポンド小計 | 8,675,000.00 | 9,354,875.00 | |||
| (1,372,453,711) | |||||
| 合計 | 4,438,385,147 | ||||
| (4,438,385,147) | |||||
| (注1)各通貨の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 |
| (注2)合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。 |
| (注3)通貨の表示は外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。 |
| (注4)上記社債券はハイブリッド証券であります。 (注5)備考欄の*1は額面25米ドルのハイブリッド証券であり、券面総額の数値は証券数であります。 (注6)償還年月日が「-」表示の銘柄は永久債であります。 (注7)外貨建有価証券の内訳 |
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 (注①) | 有価証券の 合計金額に 対する比率 | ||
| 米ドル | 社債券(注②) | 2銘柄 | 0.7% | 0.7% | |
| 社債券 | 7銘柄 | 24.1% | 24.2% | ||
| ユーロ | 社債券 | 17銘柄 | 44.0% | 44.2% | |
| イギリスポンド | 社債券 | 10銘柄 | 30.8% | 30.9% | |
| (注①)組入時価の純資産に対する比率であります。 (注②)ハイブリッド証券のうち、額面25米ドルのものであります。 |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 商品明細表
該当事項はありません。
第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第8 借入金明細表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
