有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年12月6日-平成30年11月12日)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
親投資信託受益証券	新興国株式インデックスマザーファンド	1,006,420,368	927,315,727
合計		1,006,420,368	927,315,727

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI・新興国株式インデックス・ファンド)は、「新興国株式インデックスマザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの平成30年11月12日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
新興国株式インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成30年11月12日現在
資産の部
流動資産
預金	123,634
コール・ローン	13,948,106
投資信託受益証券	913,197,356
流動資産合計	927,269,096
資産合計	927,269,096
負債の部
流動負債
未払利息	38
その他未払費用	364
流動負債合計	402
負債合計	402
純資産の部
元本等
元本	1,006,420,368
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△79,151,674
元本等合計	927,268,694
純資産合計	927,268,694
負債純資産合計	927,269,096

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成30年11月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	1,006,420,368口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	79,151,674円
3.	1口当たり純資産額	0.9214円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,214円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成29年12月 6日 至 平成30年11月12日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	平成30年11月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	自 平成29年12月 6日 至 平成30年11月12日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△109,938,813
合計	△109,938,813

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成29年12月 6日 至 平成30年11月12日

該当事項はありません。

(元本の移動)

区分	自 平成29年12月 6日 至 平成30年11月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,000,000円
期中追加設定元本額	1,052,454,484円
期中一部解約元本額	47,034,116円
期末元本額	1,006,420,368円
元本の内訳※
SBI・新興国株式インデックス・ファンド	1,006,420,368円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
米ドル	投資信託受益証券	SCHWAB EMERGING MARKETS EQUITY ETF	332,010	8,014,721.40
米ドル合計			332,010	8,014,721.40
				(913,197,356)
	合計			913,197,356
				(913,197,356)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資信託受益証券	1銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。