有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/09/06-2024/09/05)

J-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	2024年 9月 5日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,071,918,893
投資証券	116,354,412,900
派生商品評価勘定	92,243,120
未収入金	8,746,148,810
未収配当金	1,894,303,403
未収利息	24,276
差入委託証拠金	331,512,500
流動資産合計	131,490,563,902
資産合計	131,490,563,902
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	18,441,600
前受金	74,452,060
未払解約金	5,213,249,361
流動負債合計	5,306,143,021
負債合計	5,306,143,021
純資産の部
元本等
元本	60,595,184,540
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	65,589,236,341
元本等合計	126,184,420,881
純資産合計	126,184,420,881
負債純資産合計	131,490,563,902

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 9月 5日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	不動産投信指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 9月 5日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		60,595,184,540口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.0824円
		(1万口当たり純資産額)	(20,824円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 9月 5日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、不動産投信指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、リートの価格の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 9月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 9月 5日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 9月 6日
期首元本額	66,386,286,728円
期中追加設定元本額	14,770,312,432円
期中一部解約元本額	20,561,414,620円
期末元本額	60,595,184,540円
期末元本額の内訳
SBI資産設計オープン(資産成長型)	1,835,132,443円
SBI資産設計オープン(分配型)	7,000,877円
SMT J-REITインデックス・オープン	16,163,510,540円
Jリートインデックス・オープン(SMA専用)	31,836,250,790円
コア投資戦略ファンド(安定型)	994,368,691円
コア投資戦略ファンド(成長型)	1,667,921,955円
分散投資コア戦略ファンドA	1,017,119,866円
分散投資コア戦略ファンドS	2,029,781,182円
コア投資戦略ファンド(切替型)	749,595,751円
SMT インデックスバランス・オープン	22,055,996円
サテライト投資戦略ファンド(株式型)	224,219,729円
SMT 8資産インデックスバランス・オープン	15,906,576円
グローバル経済コア	548,653,958円
SBI資産設計オープン(つみたてNISA対応型)	19,764,496円
コア投資戦略ファンド(切替型ワイド)	547,525,047円
コア投資戦略ファンド(積極成長型)	151,850,097円
My SMT J-REITインデックス(ノーロード)	1,105,986,675円
10資産分散投資ファンド	33,038,440円
グローバル10資産バランスファンド	55,375,142円
FOFs用 J-REITインデックス・ファンドS(適格機関投資家専用)	347,803,083円
FOFs用世界成長戦略ファンド(適格機関投資家専用)	13,164,340円
SMTAM9資産アロケーションファンド(適格機関投資家専用)	591,219,204円
ファンドラップ運用戦略F(中庸型)(適格機関投資家専用)	86,337,354円
J-REIT パッシブ・ファンド 2018-05(適格機関投資家専用)	486,877,934円
J-REIT パッシブ・ファンド 2019-03(適格機関投資家専用)	44,724,374円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 9月 5日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△4,345,567,307
合計	△4,345,567,307

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「J-REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

投資証券関連

(2024年 9月 5日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	5,060,378,440	-	5,134,830,500	74,452,060
合計		5,060,378,440	-	5,134,830,500	74,452,060

(注)1.時価の算定方法

不動産投信指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人	2,564	299,731,600
	サンケイリアルエステート投資法人	3,711	296,880,000
	SOSiLA物流リート投資法人	5,780	660,076,000
	東海道リート投資法人	1,979	225,012,300
	日本アコモデーションファンド投資法人	4,000	2,608,000,000
	森ヒルズリート投資法人	13,623	1,727,396,400
	産業ファンド投資法人	21,211	2,602,589,700
	アドバンス・レジデンス投資法人	11,385	3,757,050,000
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	5,631	1,886,385,000
	GLP投資法人	38,913	5,132,624,700
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	5,866	1,897,651,000
	日本プロロジスリート投資法人	20,181	5,257,150,500
	星野リゾート・リート投資法人	2,450	1,185,800,000
	Oneリート投資法人	2,021	497,772,300
	イオンリート投資法人	14,211	1,884,378,600
	ヒューリックリート投資法人	10,237	1,420,895,600
	日本リート投資法人	3,763	1,185,345,000
	積水ハウス・リート投資法人	34,811	2,830,134,300
	トーセイ・リート投資法人	2,519	343,339,700
	ヘルスケア&メディカル投資法人	2,856	340,720,800
	サムティ・レジデンシャル投資法人	3,157	316,962,800
	野村不動産マスターファンド投資法人	37,463	5,600,718,500
	いちごホテルリート投資法人	1,917	234,832,500
	ラサールロジポート投資法人	14,842	2,128,342,800
	スターアジア不動産投資法人	21,349	1,140,036,600
	マリモ地方創生リート投資法人	2,103	246,051,000
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	4,831	2,096,654,000
	日本ホテル&レジデンシャル投資法人	1,870	131,087,000
	投資法人みらい	15,952	700,292,800
	三菱地所物流リート投資法人	4,000	1,506,000,000
	CREロジスティクスファンド投資法人	4,987	747,052,600
	ザイマックス・リート投資法人	1,984	226,176,000
	タカラレーベン不動産投資法人	6,530	583,129,000
	アドバンス・ロジスティクス投資法人	5,076	628,916,400
	日本ビルファンド投資法人	13,515	8,811,780,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	11,900	6,913,900,000
	日本都市ファンド投資法人	58,363	5,754,591,800
	オリックス不動産投資法人	23,083	3,487,841,300
	日本プライムリアルティ投資法人	7,923	2,642,320,500
	NTT都市開発リート投資法人	11,775	1,348,237,500
	東急リアル・エステート投資法人	7,767	1,152,622,800
	グローバル・ワン不動産投資法人	8,554	862,243,200
	ユナイテッド・アーバン投資法人	25,914	3,622,777,200
	森トラストリート投資法人	22,330	1,453,683,000
	インヴィンシブル投資法人	63,828	3,816,914,400
	フロンティア不動産投資法人	4,298	1,837,395,000
	平和不動産リート投資法人	8,495	1,091,607,500
	日本ロジスティクスファンド投資法人	7,784	2,042,521,600
	福岡リート投資法人	5,991	856,713,000
	KDX不動産投資法人	32,411	5,052,874,900
	いちごオフィスリート投資法人	8,453	698,217,800
	大和証券オフィス投資法人	4,800	1,468,800,000
	阪急阪神リート投資法人	5,523	690,927,300
	スターツプロシード投資法人	2,008	389,552,000
	大和ハウスリート投資法人	17,374	4,060,303,800
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	42,560	3,000,480,000
	大和証券リビング投資法人	17,110	1,738,376,000
	ジャパンエクセレント投資法人	9,948	1,234,546,800
合計		755,480	116,354,412,900

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。