半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/01/17-2024/01/15)

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【提出】: 2023/10/13 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 20項目

日系外債マザーファンドⅡ
貸借対照表

(単位:円)
期別	注記番号	2023年 1月16日現在	2023年 7月16日現在
科目	注記番号	金額	金額
資産の部
流動資産
預金		106,483,051	7,961,457
金銭信託		1,350,776	16,417,378
コール・ローン		56,017,490	72,409,137
特殊債券		107,914,591	492,588,038
社債券		1,877,655,378	3,541,989,870
派生商品評価勘定		2,249,193	-
未収利息		26,624,512	49,721,718
前払費用		709,041	2,831,691
流動資産合計		2,179,004,032	4,183,919,289
資産合計		2,179,004,032	4,183,919,289
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,050,781	-
未払金		83,296,298	-
未払利息		71	92
その他未払費用		139	1,486
流動負債合計		85,347,289	1,578
負債合計		85,347,289	1,578
純資産の部
元本等
元本	*1	1,674,643,403	3,042,693,711
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		419,013,340	1,141,224,000
元本等合計		2,093,656,743	4,183,917,711
純資産合計	*2	2,093,656,743	4,183,917,711
負債純資産合計		2,179,004,032	4,183,919,289

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	自 2023年 1月17日至 2023年 7月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券、社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。

2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 1月16日現在				2023年 7月16日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			1,674,643,403口				3,042,693,711口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.2502円			1口当たりの純資産額	1.3751円
		(10,000口当たりの純資産額	12,502円)			(10,000口当たりの純資産額	13,751円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価に関する事項

期別項目	2023年 1月16日現在	2023年 7月16日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	─

(その他の注記)

1.元本の移動

2023年 1月16日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 1月18日
期首元本額	1,754,340,674円
期首より2023年 1月16日までの追加設定元本額	1,067,929,622円
期首より2023年 1月16日までの一部解約元本額	1,147,626,893円
期末元本額	1,674,643,403円
2023年 1月16日現在の元本の内訳(*)
くまもと未来応援ファンド	718,647,922円
日系外債オープン(為替ヘッジあり)	125,144,158円
日系外債オープン(為替ヘッジなし)	64,942,944円
リスク抑制型・4資産バランスファンド	765,908,379円
北陸みらい応援ファンド	-円

2023年 7月16日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 1月17日
期首元本額	1,674,643,403円
期首より2023年 7月16日までの追加設定元本額	1,778,687,486円
期首より2023年 7月16日までの一部解約元本額	410,637,178円
期末元本額	3,042,693,711円
2023年 7月16日現在の元本の内訳(*)
くまもと未来応援ファンド	763,811,610円
日系外債オープン(為替ヘッジあり)	125,840,456円
日系外債オープン(為替ヘッジなし)	72,862,586円
リスク抑制型・4資産バランスファンド	650,543,945円
北陸みらい応援ファンド	1,429,635,114円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係
該当事項はありません。

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2023年 1月16日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	ユーロ	85,372,978	-	83,322,197	△2,050,781
	売建
	アメリカドル	74,232,099	-	71,982,906	2,249,193
合計		159,605,077	-	155,305,103	198,412

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2023年 7月16日現在

該当事項はありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/01/17-2024/01/15)

開示資料

決算