楽天・米国高配当株式インデックス・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

2026/04/15 9:19

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/15 9:19

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【楽天・米国高配当株式インデックス・ファンド】

2026/04/15 9:19

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第8期中間計算期間自 2024年 7月17日至 2025年 1月16日	第9期中間計算期間自 2025年 7月16日至 2026年 1月15日
営業収益
受取利息	22,770	104,741
有価証券売買等損益	1,406,792,265	5,120,568,395
営業収益合計	1,406,815,035	5,120,673,136
営業費用
受託者報酬	2,338,828	3,183,657
委託者報酬	11,694,074	15,918,206
その他費用	1,066,884	1,334,604
営業費用合計	15,099,786	20,436,467
営業利益又は営業損失(△)	1,391,715,249	5,100,236,669
経常利益又は経常損失(△)	1,391,715,249	5,100,236,669
中間純利益又は中間純損失(△)	1,391,715,249	5,100,236,669
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	3,952,326	209,019,632
期首剰余金又は期首欠損金(△)	11,518,938,500	15,555,648,362
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,820,325,032	2,850,931,100
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,820,325,032	2,850,931,100
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,430,996,459	1,688,456,970
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,430,996,459	1,688,456,970
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	14,296,029,996	21,609,339,529

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2018年 1月10日～2018年 7月17日	0.0000
第2期	2018年 7月18日～2019年 7月16日	0.0000
第3期	2019年 7月17日～2020年 7月15日	0.0000
第4期	2020年 7月16日～2021年 7月15日	0.0000
第5期	2021年 7月16日～2022年 7月15日	0.0000
第6期	2022年 7月16日～2023年 7月18日	0.0000
第7期	2023年 7月19日～2024年 7月16日	0.0000
第8期	2024年 7月17日～2025年 7月15日	0.0000
当中間期	2025年 7月16日～2026年 1月15日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2018年 1月10日～2018年 7月17日0.0000第2期2018年 7月18日～2019年 7月16日0.0000第3期2019年 7月17日～2020年 7月15日0.0000第4期2020年 7月16日～2021年 7月15日0.0000第5期2021年 7月16日～2022年 7月15日0.0000第6期2022年 7月16日～2023年 7月18日0.0000第7期2023年 7月19日～2024年 7月16日0.0000第8期2024年 7月17日～2025年 7月15日0.0000当中間期2025年 7月16日～2026年 1月15日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2018年 1月10日～2018年 7月17日	△1.56
第2期	2018年 7月18日～2019年 7月16日	3.09
第3期	2019年 7月17日～2020年 7月15日	△7.35
第4期	2020年 7月16日～2021年 7月15日	37.35
第5期	2021年 7月16日～2022年 7月15日	23.29
第6期	2022年 7月16日～2023年 7月18日	9.61
第7期	2023年 7月19日～2024年 7月16日	34.06
第8期	2024年 7月17日～2025年 7月15日	5.45
当中間期	2025年 7月16日～2026年 1月15日	18.99

e border="0">期期間収益率(%)第1期2018年 1月10日～2018年 7月17日△1.56第2期2018年 7月18日～2019年 7月16日3.09第3期2019年 7月17日～2020年 7月15日△7.35第4期2020年 7月16日～2021年 7月15日37.35第5期2021年 7月16日～2022年 7月15日23.29第6期2022年 7月16日～2023年 7月18日9.61第7期2023年 7月19日～2024年 7月16日34.06第8期2024年 7月17日～2025年 7月15日5.45当中間期2025年 7月16日～2026年 1月15日18.99e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/04/15 9:19

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	32,226,247,449	100.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	1,391,629	0.00
合計(純資産総額)		32,227,639,078	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本32,226,247,449100.00現金・預金・その他の資産(負債控除後)―1,391,6290.00合計(純資産総額)32,227,639,078100.00

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2024年1月1日至2024年12月31日)		当事業年度(自2025年1月1日至2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		4,972,782		6,353,718
運用受託報酬		139,397		147,152
その他営業収益		3,743		15,880
営業収益計		5,115,923		6,516,751
営業費用
支払手数料		2,234,160		2,907,891
委託費		118,131		233,267
広告宣伝費		12,600		21,899
通信費		140,303		175,825
協会費		8,956		13,420
諸会費		252		288
その他営業諸経費		189,304		345,866
営業費用計		2,703,707		3,698,458
一般管理費	※1・2	1,213,050	※1・2	1,309,508
営業利益		1,199,165		1,508,784
営業外収益
受取利息		216		4,204
有価証券利息		2,590		1,812
投資有価証券売却益		18,788		3,594
投資有価証券償還益		2,054		48
為替差益		879		-
その他		488		320
営業外収益計		25,018		9,980
営業外費用
事務所移転費用		678		-
為替差損		-		225
事務過誤費		391		5,983
その他		-		18
営業外費用計		1,069		6,227
経常利益		1,223,114		1,512,537
特別損失
固定資産除却損		2,922		470
特別損失計		2,922		470
税引前当期純利益		1,220,192		1,512,066
法人税、住民税及び事業税		417,411		478,103
法人税等調整額		△20,055		△12,940
法人税等合計		397,355		465,162
当期純利益		822,837		1,046,903

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

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#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2018年 7月17日)	1,132	1,132	0.9844	0.9844
第2計算期間末	(2019年 7月16日)	1,798	1,798	1.0148	1.0148
第3計算期間末	(2020年 7月15日)	2,639	2,639	0.9402	0.9402
第4計算期間末	(2021年 7月15日)	4,890	4,890	1.2914	1.2914
第5計算期間末	(2022年 7月15日)	8,942	8,942	1.5922	1.5922
第6計算期間末	(2023年 7月18日)	12,938	12,938	1.7452	1.7452
第7計算期間末	(2024年 7月16日)	20,117	20,117	2.3396	2.3396
第8計算期間末	(2025年 7月15日)	26,159	26,159	2.4670	2.4670
	2025年 1月末日	24,399	―	2.5133	―
	2月末日	23,957	―	2.4180	―
	3月末日	23,564	―	2.3431	―
	4月末日	22,383	―	2.1782	―
	5月末日	23,751	―	2.2779	―
	6月末日	24,991	―	2.3741	―
	7月末日	26,573	―	2.5079	―
	8月末日	26,960	―	2.5307	―
	9月末日	27,950	―	2.6017	―
	10月末日	29,247	―	2.7005	―
	11月末日	30,725	―	2.8119	―
	12月末日	31,294	―	2.8334	―
	2026年 1月末日	32,227	―	2.8709	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2018年 7月17日)1,1321,1320.98440.9844第2計算期間末(2019年 7月16日)1,7981,7981.01481.0148第3計算期間末(2020年 7月15日)2,6392,6390.94020.9402第4計算期間末(2021年 7月15日)4,8904,8901.29141.2914第5計算期間末(2022年 7月15日)8,9428,9421.59221.5922第6計算期間末(2023年 7月18日)12,93812,9381.74521.7452第7計算期間末(2024年 7月16日)20,11720,1172.33962.3396第8計算期間末(2025年 7月15日)26,15926,1592.46702.46702025年 1月末日24,399―2.5133―2月末日23,957―2.4180―3月末日23,564―2.3431―4月末日22,383―2.1782―5月末日23,751―2.2779―6月末日24,991―2.3741―7月末日26,573―2.5079―8月末日26,960―2.5307―9月末日27,950―2.6017―10月末日29,247―2.7005―11月末日30,725―2.8119―12月末日31,294―2.8334―2026年 1月末日32,227―2.8709―

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#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【楽天・米国高配当株式インデックス・ファンド】

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#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日現在)		当事業年度(2025年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		2,583,332		3,039,442
金銭の信託		800,000		1,000,000
前払費用		52,329		67,525
未収入金		817		925
未収委託者報酬		1,827,748		2,466,334
未収運用受託報酬		15,752		16,990
未収収益		2,635		5,559
立替金		168,301		202,936
未収還付法人税等		3,089		1,856
その他		30,421		28,282
流動資産計		5,484,430		6,829,852
固定資産
有形固定資産	※1	55,233	※1	71,102
器具備品(純額)		53,728		70,350
リース資産(純額)		1,504		752
無形固定資産		16,227		10,145
ソフトウエア		16,227		10,145
投資その他の資産		780,542		1,063,689
投資有価証券		685,412		996,289
長期前払費用		574		3,987
繰延税金資産		94,555		60,595
その他		-		2,816
固定資産計		852,002		1,144,937
資産合計		6,336,433		7,974,790
負債の部
流動負債
預り金		17,434		19,766
未払金		335,807		384,951
未払費用		1,148,451		1,552,634
未払消費税等		99,128		91,279
未払法人税等		85,862		93,705
賞与引当金		61,782		76,710
役員賞与引当金		7,770		8,231
リース債務		827		827
流動負債計		1,757,064		2,228,107
固定負債
賞与引当金		76,933		92,143
役員賞与引当金		5,160		6,077
退職給付引当金		138,389		142,869
執行役員退職慰労引当金		64,176		66,829
リース債務		827		-
固定負債計		285,487		307,920
負債合計		2,042,551		2,536,027

純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		3,418,967		4,465,870
利益剰余金合計		3,418,967		4,465,870
株主資本合計		4,198,683		5,245,587
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		95,197		193,175
評価・換算差額合計		95,197		193,175
純資産合計		4,293,881		5,438,762
負債・純資産合計		6,336,433		7,974,790

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#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

2026年1月末現在
資本金の額	:	150百万円
発行可能株式総数	:	30,000株
発行済株式総数	:	13,000株
過去5年間における主な資本金の増減	:	該当事項はありません。

2026/04/15 9:19

#17 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況

楽天・米国高配当株式インデックス・マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

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#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

楽天・米国高配当株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

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