有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年3月16日-令和4年3月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		第3期 2021年 3月15日現在	第4期 2022年 3月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,274,117,852円	1,826,456,386円
	期中追加設定元本額	1,596,075,803円	2,183,318,225円
	期中一部解約元本額	1,043,737,269円	1,307,117,997円
2.	受益権の総数	1,826,456,386口	2,702,656,614口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3期 自 2020年 3月17日 至 2021年 3月15日				第4期 自 2021年 3月16日 至 2022年 3月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	507,110,703円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	41,757,263円
	収益調整金額	C	21,772,297円		収益調整金額	C	685,184,069円
	分配準備積立金額	D	5,095,421円		分配準備積立金額	D	291,245,364円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	533,978,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,018,186,696円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,826,456,386口		当ファンドの期末残存口数	F	2,702,656,614口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,923.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,767.33円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第3期 自 2020年 3月17日 至 2021年 3月15日	第4期 自 2021年 3月16日 至 2022年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	第3期 自 2020年 3月17日 至 2021年 3月15日	第4期 自 2021年 3月16日 至 2022年 3月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第3期(2021年 3月15日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	753,532,739
合計	753,532,739

 
第4期(2022年 3月15日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	180,597,683
合計	180,597,683

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
前期(2021年 3月15日現在)

種類	会社等名称	所在地	資本金又は出資金(CHF)	事業の内容	議決権等の被所有割合	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額(円)	科目	期末残高(円)
同一の親会社をもつ会社	ピクテアセットマネージメント(ヨーロッパ)エスエー	ルクセンブルグ	11,332,000	ファンド管理会社	-	資産運用の委託契約 資産運用に関するサービスの提供 役員の兼任	ファンド管理手数料の支払 (注1)	7,340,960	未払 費用	2,162,285

 
当期(2022年 3月15日現在)

種類	会社等名称	所在地	資本金又は出資金(CHF)	事業の内容	議決権等の被所有割合	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額(円)	科目	期末残高(円)
同一の親会社をもつ会社	ピクテアセットマネージメント(ヨーロッパ)エスエー	ルクセンブルグ	11,332,000	ファンド管理会社	-	資産運用の委託契約 資産運用に関するサービスの提供 役員の兼任	ファンド管理手数料の支払 (注1)	16,425,171	未払 費用	3,958,182

取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)Zシェアクラスの投資証券にかかる運用手数料については、ファンドから関連当事者に対して直接支払われています。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第3期 (2021年 3月15日現在)	第4期 (2022年 3月15日現在)
1口当たり純資産額	1.2659円	1.3767円
(1万口当たり純資産額)	(12,659円)	(13,767円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。