有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/02/26-2023/02/27)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本中小型ニューセレクトマザーファンド	913,285,657	1,165,261,169
	親投資信託受益証券 小計		1,165,261,169
	合 計		1,165,261,169

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
日本中小型成長株発掘ファンドは、「日本中小型ニューセレクトマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
日本中小型ニューセレクトマザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年2月25日現在)	(2023年2月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	19,771,945	3,581,901
コール・ローン	102,297,591	17,062,338
株式	1,182,638,700	1,127,948,600
未収入金	28,776,627	17,451,662
未収配当金	4,763,550	4,573,500
流動資産合計	1,338,248,413	1,170,618,001
資産合計	1,338,248,413	1,170,618,001
負債の部
流動負債
未払金	57,468,595	-
未払解約金	1,922,940	5,324,355
その他未払費用	1,539	397
流動負債合計	59,393,074	5,324,752
負債合計	59,393,074	5,324,752
純資産の部
元本等
元本	1,114,133,756	913,285,657
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	164,721,583	252,007,592
元本等合計	1,278,855,339	1,165,293,249
純資産合計	1,278,855,339	1,165,293,249
負債純資産合計	1,338,248,413	1,170,618,001

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年2月26日 至 2023年2月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年2月25日現在)	(2023年2月27日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	1,114,133,756口	913,285,657口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.1478円 (1万口当たりの純資産額11,478円)	1口当たり純資産額 1.2759円 (1万口当たりの純資産額12,759円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年2月26日 至 2023年2月27日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年2月27日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年2月26日 至 2023年2月27日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,888,242,758円
同期中における追加設定元本額	385,001円
同期中における一部解約元本額	774,494,003円
2022年2月25日現在の元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	1,114,133,756円
合 計	1,114,133,756円

(2023年2月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,114,133,756円
同期中における追加設定元本額	5,137,876円
同期中における一部解約元本額	205,985,975円
2023年2月27日現在の元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	913,285,657円
合 計	913,285,657円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
東鉄工業	5,300	2,771.000	14,686,300
九電工	3,400	3,445.000	11,713,000
富士紡ホールディングス	3,700	3,165.000	11,710,500
セーレン	7,700	2,433.000	18,734,100
大阪ソーダ	2,100	4,415.000	9,271,500
堺化学工業	6,400	1,841.000	11,782,400
三和油化工業	2,200	3,885.000	8,547,000
住友ベークライト	1,300	4,725.000	6,142,500
旭有機材	6,000	2,823.000	16,938,000
扶桑化学工業	1,500	3,715.000	5,572,500
石原ケミカル	9,300	1,319.000	12,266,700
上村工業	2,000	6,190.000	12,380,000
東洋合成工業	900	9,040.000	8,136,000
メック	2,400	2,216.000	5,318,400
有沢製作所	2,600	1,421.000	3,694,600
ニフコ	3,900	3,550.000	13,845,000
バルカー	3,600	3,320.000	11,952,000
ダイト	4,700	2,458.000	11,552,600
フコク	6,300	1,098.000	6,917,400
神島化学工業	10,000	1,946.000	19,460,000
MARUWA	300	17,310.000	5,193,000
フジミインコーポレーテッド	2,200	6,540.000	14,388,000
ニチアス	2,500	2,660.000	6,650,000
昭和電線ホールディングス	7,100	1,892.000	13,433,200
SUMCO	3,300	1,875.000	6,187,500
横河ブリッジホールディングス	3,000	2,063.000	6,189,000
芝浦機械	2,800	3,095.000	8,666,000
アイダエンジニアリング	6,400	794.000	5,081,600
岡本工作機械製作所	1,400	5,180.000	7,252,000
牧野フライス製作所	1,600	5,010.000	8,016,000
旭ダイヤモンド工業	6,300	850.000	5,355,000
ソディック	4,100	775.000	3,177,500
ヒラノテクシード	6,000	1,996.000	11,976,000
ホソカワミクロン	2,200	2,788.000	6,133,600
ユニオンツール	7,500	3,230.000	24,225,000
サトーホールディングス	3,300	2,274.000	7,504,200
アネスト岩田	3,000	920.000	2,760,000
スター精密	13,600	1,714.000	23,310,400
イビデン	600	4,595.000	2,757,000
SEMITEC	1,900	9,810.000	18,639,000
IDEC	4,000	3,310.000	13,240,000
EIZO	3,300	3,785.000	12,490,500
マクセル	3,000	1,464.000	4,392,000
OBARA GROUP	2,000	3,875.000	7,750,000
キョウデン	32,900	509.000	16,746,100
三社電機製作所	5,000	942.000	4,710,000
図研	500	3,440.000	1,720,000
芝浦電子	1,400	5,560.000	7,784,000
ニチコン	5,100	1,343.000	6,849,300
武蔵精密工業	3,600	1,800.000	6,480,000
太平洋工業	12,000	1,184.000	14,208,000
テイ・エス テック	4,500	1,740.000	7,830,000
日本エム・ディ・エム	13,700	1,021.000	13,987,700
ナカニシ	3,200	2,781.000	8,899,200
松風	2,200	2,110.000	4,642,000
前田工繊	2,000	3,280.000	6,560,000
フルヤ金属	1,300	10,310.000	13,403,000
SHOEI	2,500	5,260.000	13,150,000
パイロットコーポレーション	2,500	4,370.000	10,925,000
広済堂ホールディングス	9,900	2,392.000	23,680,800
ヨネックス	7,000	1,347.000	9,429,000
オカムラ	11,400	1,357.000	15,469,800
NECネッツエスアイ	7,900	1,645.000	12,995,500
ソフトクリエイトホールディングス	3,300	3,390.000	11,187,000
デジタル・インフォメーション・テクノロジー	6,300	1,626.000	10,243,800
オークネット	4,200	1,776.000	7,459,200
ペイロール	15,000	686.000	10,290,000
クレスコ	6,900	1,715.000	11,833,500
TDCソフト	8,100	1,487.000	12,044,700
フューチャー	9,700	1,746.000	16,936,200
SBテクノロジー	5,700	1,999.000	11,394,300
アルゴグラフィックス	4,700	3,755.000	17,648,500
アルファポリス	5,000	2,498.000	12,490,000
DTS	4,700	3,115.000	14,640,500
シーイーシー	8,600	1,467.000	12,616,200
NSD	7,600	2,292.000	17,419,200
JBCCホールディングス	11,200	1,987.000	22,254,400
バイク王&カンパニー	8,300	1,061.000	8,806,300
コメダホールディングス	7,400	2,338.000	17,301,200
パルグループホールディングス	4,300	2,744.000	11,799,200
コメ兵ホールディングス	2,000	2,695.000	5,390,000
アドバンスクリエイト	12,100	1,205.000	14,580,500
JPMC	12,000	1,008.000	12,096,000
ジェイ・エス・ビー	800	3,920.000	3,136,000
オープンアップグループ	10,200	1,892.000	19,298,400
コシダカホールディングス	13,100	910.000	11,921,000
学情	8,400	1,440.000	12,096,000
アウトソーシング	12,100	1,298.000	15,705,800
ライク	6,200	1,912.000	11,854,400
プレステージ・インターナショナル	16,600	638.000	10,590,800
クリーク・アンド・リバー社	6,800	2,183.000	14,844,400
フルキャストホールディングス	4,200	2,498.000	10,491,600
KeePer技研	6,000	3,870.000	23,220,000
イー・ガーディアン	7,200	2,306.000	16,603,200
チャーム・ケア・コーポレーション	15,000	1,108.000	16,620,000
ベルシステム24ホールディングス	13,500	1,450.000	19,575,000
カーブスホールディングス	6,700	762.000	5,105,400
リログループ	8,400	2,140.000	17,976,000
TREホールディングス	3,700	1,501.000	5,553,700
日本管財	3,900	2,582.000	10,069,800
合 計	595,200		1,127,948,600

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。