半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成30年4月27日-平成31年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年4月27日 至 平成30年10月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
1.元本状況
期首元本額	500,000,000円
期中追加設定元本額	10,312,016,780円
期中一部解約元本額	636,415,102円
2.受益権の総数	10,175,601,678口
3.元本の欠損
	42,061,640円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
当中間計算期間(自 平成30年4月27日 至 平成30年10月26日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当中間計算期間末(平成30年10月26日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 平成30年10月26日現在

1口当たり純資産額

0.9959円

「1口=1円(10,000口=9,959円)」

<参考>当ファンドは、「先進国国債(リスク抑制型)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

先進国国債(リスク抑制型)マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
		金額(円)
資産の部
流動資産
預金		43,343,957
コール・ローン		266,999,776
国債証券		9,937,866,645
派生商品評価勘定		94,150,322
未収利息		22,047,014
前払費用		23,359,546
流動資産合計		10,387,767,260
資産合計		10,387,767,260
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		20,513,797
未払金		209,418,426
未払解約金		4,499,999
その他未払費用		1,186
流動負債合計		234,433,408
負債合計		234,433,408
純資産の部
元本等
元本		10,168,947,677
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△15,613,825
元本等合計		10,153,333,852
純資産合計		10,153,333,852
負債純資産合計		10,387,767,260

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年4月27日 至 平成30年10月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
1.元本状況
期首元本額	500,000,000円
期中追加設定元本額	10,297,942,409円
期中一部解約元本額	628,994,732円
元本の内訳
大和住銀 先進国国債ファンド(リスク抑制型)	10,168,947,677円
合計	10,168,947,677円
2.受益権の総数	10,168,947,677口
3.元本の欠損
	15,613,825円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	当中間計算期間末 平成30年10月26日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	242,480,685	-	242,825,535	344,850
	カナダ・ドル	320,914,683	-	316,099,700	△4,814,983
	オーストラリア・ドル	326,732,827	-	323,202,600	△3,530,227
	イギリス・ポンド	307,773,426	-	298,472,520	△9,300,906
	ユーロ	169,184,645	-	167,832,629	△1,352,016
	売建
	アメリカ・ドル	2,959,981,571	-	2,951,131,700	8,849,871
	カナダ・ドル	13,710,080	-	13,736,000	△25,920
	オーストラリア・ドル	7,908,110	-	7,945,000	△36,890
	イギリス・ポンド	97,516,254	-	95,119,200	2,397,054
	ユーロ	4,555,250,012	-	4,474,144,320	81,105,692
合計		-	-	8,890,509,204	73,636,525

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 平成30年10月26日現在

1口当たり純資産額

0.9985円

「1口=1円(10,000口=9,985円)」