半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年3月24日-令和3年3月22日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年3月21日から翌年3月20日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」という。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当計算期間は2020年 3月24日から2020年 9月23日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期 2020年 3月23日現在		第3期中間計算期間末 2020年 9月23日現在
1.	中間計算期間の末日における受益権の総数		5,126,162,038口		5,032,526,025口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	632,795,206円	元本の欠損	-
3.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8766円	1口当たり純資産額	1.0538円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,766円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,538円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 2020年 3月23日現在	第3期中間計算期間末 2020年 9月23日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券、親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第2期 自 2019年 3月21日 至 2020年 3月23日	第3期中間計算期間 自 2020年 3月24日 至 2020年 9月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,875,728,830円	5,126,162,038円
期中追加設定元本額	2,153,873,750円	506,981,932円
期中一部解約元本額	3,903,440,542円	600,617,945円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。


(参考)
当ファンドは、「日本株好配当マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券です。
当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株好配当マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年 3月23日現在	2020年 9月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	69,896,453	117,381,877
株式	9,704,795,510	12,710,284,950
未収入金	307,359,742	111,507,513
未収配当金	15,180,500	2,747,200
流動資産合計	10,097,232,205	12,941,921,540
資産合計	10,097,232,205	12,941,921,540
負債の部
流動負債
未払金	302,824,071	16,548,632
未払解約金	4,281,500	56,004,654
未払利息	187	315
その他未払費用	1,482	-
流動負債合計	307,107,240	72,553,601
負債合計	307,107,240	72,553,601
純資産の部
元本等
元本	9,183,285,631	9,323,785,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	606,839,334	3,545,582,311
元本等合計	9,790,124,965	12,869,367,939
純資産合計	9,790,124,965	12,869,367,939
負債純資産合計	10,097,232,205	12,941,921,540

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2020年 3月23日現在		2020年 9月23日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		9,183,285,631口		9,323,785,628口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0661円	1口当たり純資産額	1.3803円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,661円)	(10,000口当たり純資産額)	(13,803円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年 3月23日現在	2020年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2019年 3月21日 至 2020年 3月23日	自 2020年 3月24日 至 2020年 9月23日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年 3月21日	2020年 3月24日
期首元本額	9,990,820,018円	9,183,285,631円
期末元本額	9,183,285,631円	9,323,785,628円
期中追加設定元本額	1,665,385,419円	980,527,664円
期中一部解約元本額	2,472,919,806円	840,027,667円
元本の内訳※
日本株好配当ファンド(年1回決算型)	2,234,109,281円	2,047,645,133円
日本株好配当ファンド(年2回決算型)	1,269,854,481円	1,138,220,648円
日本株好配当ファンド(適格機関投資家限定)	3,673,628,922円	4,394,101,187円
分散名人	608,829,794円	545,530,851円
分散名人(国内重視型)	1,396,863,153円	1,198,287,809円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。