有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/03/14-2024/03/11)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2024年3月11日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	25,239,440	55,173,415
		GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)	3,130,932	12,708,452
合計			28,370,372	67,881,867

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券および「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		322,975,376	57,279,255
金銭信託		200,094	15,085,273
国債証券		4,031,203,514	4,457,273,938
特殊債券		347,266,855	-
社債券		31,516,163	-
派生商品評価勘定		20,718,527	34,914,920
未収利息		55,017,291	60,397,699
前払費用		9,825,248	13,979,329
差入委託証拠金		8,230,783	8,975,606
流動資産合計		4,826,953,851	4,647,906,020
資産合計		4,826,953,851	4,647,906,020
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		21,792,163	40,412,745
未払金		49,969,934	408,942
未払解約金		6,086,880	4,137,023
流動負債合計		77,848,977	44,958,710
負債合計		77,848,977	44,958,710
純資産の部
元本等
元本	※1	2,556,800,456	2,105,671,931
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,192,304,418	2,497,275,379
元本等合計		4,749,104,874	4,602,947,310
純資産合計		4,749,104,874	4,602,947,310
負債純資産合計		4,826,953,851	4,647,906,020

(注)「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年3月11日から9月10日および9月11日から翌年3月10日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの計算期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
※1期首元本額	3,573,300,759円	2,556,800,456円
期中追加設定元本額	189,276,657円	163,950,686円
期中解約元本額	1,205,776,960円	615,079,211円
元本の内訳(注)
GIM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)	1,419,641,314円	1,300,224,481円
JPM新興国毎月決算ファンド	1,101,175,788円	780,208,010円
JPM新興国年1回決算ファンド	35,983,354円	25,239,440円
合 計	2,556,800,456円	2,105,671,931円
受益権の総数	2,556,800,456口	2,105,671,931口
1口当たりの純資産額	1.8574円	2.1860円
(1万口当たりの純資産額)	(18,574円)	(21,860円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	7,449,113	87,157,709
特殊債券	126,753	-
社債券	△861,606	-
合計	6,714,260	87,157,709

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)

区分	種類	(2023年3月13日現在)				(2024年3月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	210,315,571	-	213,336,124	3,020,553	-	-	-	-
	売建	120,587,640	-	123,121,895	△2,534,255	194,050,170	-	196,858,100	△2,807,930
合計		330,903,211	-	336,458,019	486,298	194,050,170	-	196,858,100	△2,807,930

(注)1.先物取引の時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(通貨関連)

区分	種類	(2023年3月13日現在)				(2024年3月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	652,779,371	-	654,811,004	2,031,633	727,080,774	-	701,771,589	△25,309,185
	メキシコペソ	57,584,876	-	58,600,471	1,015,595	109,409,748	-	108,433,190	△976,558
	ユーロ	9,551,580	-	9,448,012	△103,568	6,313,350	-	6,270,571	△42,779
	トルコリラ	-	-	-	-	12,903,617	-	12,286,416	△617,201
	チェココルナ	39,649,092	-	39,278,960	△370,132	6,313,597	-	6,291,807	△21,790
	ハンガリーフォリント	72,316,715	-	73,429,767	1,113,052	34,972,347	-	34,476,534	△495,813
	ポーランドズロチ	138,148,788	-	142,822,988	4,674,200	-	-	-	-
	タイバーツ	97,215,919	-	96,880,218	△335,701	95,970,935	-	95,119,214	△851,721
	南アフリカランド	86,736,941	-	86,231,926	△505,015	72,139,165	-	71,075,604	△1,063,561
	オフショア元	395,604,308	-	394,915,826	△688,482	333,731,954	-	325,539,687	△8,192,267
	売建
	アメリカドル	922,808,219	-	930,649,861	△7,841,642	679,254,713	-	661,066,470	18,188,243
	メキシコペソ	168,348,517	-	172,163,031	△3,814,514	36,450,854	-	35,877,142	573,712
	ユーロ	12,443,274	-	12,444,217	△943	-	-	-	-
	トルコリラ	-	-	-	-	63,616,867	-	56,891,383	6,725,484
	チェココルナ	55,854,013	-	55,597,932	256,081	105,761,378	-	105,097,998	663,380
	ハンガリーフォリント	64,296,555	-	64,625,980	△329,425	166,844,335	-	162,626,246	4,218,089
	ポーランドズロチ	-	-	-	-	49,861,518	-	49,797,881	63,637
	タイバーツ	7,236,112	-	7,156,772	79,340	6,611,601	-	6,525,129	86,472
	南アフリカランド	223,048,360	-	220,757,674	2,290,686	216,166,011	-	213,575,710	2,590,301
	オフショア元	121,552,540	-	120,583,639	968,901	81,768,210	-	79,996,548	1,771,662
合計		3,125,175,180	-	3,140,398,278	△1,559,934	2,805,170,974	-	2,732,719,119	△2,689,895

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年3月11日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	メキシコペソ	MEXICO GOVT 5.5% MAR27		4,870,000.00	4,371,458.10
		MEXICO GOVT 7.5% MAY33		6,330,000.00	5,680,858.50
		MEXICO GOVT 7.75% NOV34		4,900,000.00	4,417,889.00
		MEXICO GOVT 8.5% NOV38		4,260,000.00	4,017,904.20
		MEXICO GOVT 8% JUL53		11,180,000.00	9,763,717.60
	計	銘柄数:	5	31,540,000.00	28,251,827.40
					(247,115,909)
		組入時価比率:	5.4%		5.5%
	ブラジルレアル	BRAZIL 10% JAN27 NTNF		8,220,000.00	8,362,773.18
		BRAZIL 10% JAN29 NTNF		2,360,000.00	2,364,023.80
	計	銘柄数:	2	10,580,000.00	10,726,796.98
					(315,861,264)
		組入時価比率:	6.9%		7.1%
	チリペソ	CHILE GOVT 5% MAR35		200,000,000.00	191,056,000.00
	計	銘柄数:	1	200,000,000.00	191,056,000.00
					(29,154,954)
		組入時価比率:	0.6%		0.7%
	コロンビアペソ	COLOMBIA TES 6.25% JUL36		470,700,000.00	344,227,617.00
		COLOMBIA TES 6% APR28		532,000,000.00	476,608,160.00
		COLOMBIA TES 7.25% OCT34		380,200,000.00	313,668,802.00
		COLOMBIA TES 7% MAR31		1,422,000,000.00	1,240,908,300.00
		COLOMBIA TES 7% MAR31		567,000,000.00	498,393,000.00
		COLOMBIA TES 9.25% MAY42		401,100,000.00	358,856,148.00
		COLOMBIA TES13.25% FEB33		196,400,000.00	233,262,316.00
	計	銘柄数:	7	3,969,400,000.00	3,465,924,343.00
					(130,273,698)
		組入時価比率:	2.8%		2.9%
	ペルーソル	PERU GOVT 5.4% AUG34		1,336,000.00	1,183,669.28
		PERU GOVT 7.3% AUG33		1,000,000.00	1,028,690.00
	計	銘柄数:	2	2,336,000.00	2,212,359.28
					(88,032,430)
		組入時価比率:	1.9%		2.0%
	ウルグアイペソ	URUGUAY 8.25% MAY31		2,783,184.00	2,662,310.31
		URUGUAY 9.75% JUL33		3,460,851.00	3,623,649.43
	計	銘柄数:	2	6,244,035.00	6,285,959.74
					(23,747,727)
		組入時価比率:	0.5%		0.5%
	トルコリラ	TURKEY GOVT 12.6% OCT25		1,000,000.00	671,370.00
		TURKEY GOVT 26.2% OCT33		6,872,265.00	6,822,441.06
		TURKEY GOVT 31.08% NOV28		3,770,000.00	3,843,515.00
	計	銘柄数:	3	11,642,265.00	11,337,326.06
					(52,283,212)
		組入時価比率:	1.1%		1.2%
	チェココルナ	CZECH REPUBLIC 1.5% 125		2,290,000.00	1,639,754.50
		CZECH REPUBLIC 1.95% 142		2,800,000.00	2,242,828.00
		CZECH REPUBLIC 2% 103		6,830,000.00	5,893,675.30
		CZECH REPUBLIC 4.5% 154		3,000,000.00	3,173,940.00
		CZECH REPUBLIC 4.85% 53		2,160,000.00	2,419,200.00
		CZECH REPUBLIC 4.9% 11Y		1,110,000.00	1,213,651.80
		CZECH REPUBLIC 5% 8Y		8,430,000.00	9,117,045.00
	計	銘柄数:	7	26,620,000.00	25,700,094.60
					(163,154,480)
		組入時価比率:	3.5%		3.7%
	ハンガリーフォリント	HUNGARY 4.75% NOV32 32/A		125,000,000.00	113,555,000.00
		HUNGARY 6.75% OCT28 28/A		195,030,000.00	200,436,231.60
		HUNGARY 9.5% OCT26 26/H		56,000,000.00	60,300,240.00
	計	銘柄数:	3	376,030,000.00	374,291,471.60
					(152,606,118)
		組入時価比率:	3.3%		3.4%
	ポーランドズロチ	POLAND 5.75% APR29 0429		550,000.00	565,004.00
		POLAND 6% OCT33 1033		2,850,000.00	3,001,990.50
		POLAND 7.5% JUL28 0728		1,850,000.00	2,018,886.50
	計	銘柄数:	3	5,250,000.00	5,585,881.00
					(208,635,448)
		組入時価比率:	4.5%		4.7%
	ルーマニアレイ	ROMANIA GOVT 7.35% APR31		1,310,000.00	1,371,674.80
		ROMANIA GOVT 8.25% SEP32		400,000.00	444,356.00
		ROMANIA GOVT 8% APR30		3,145,000.00	3,378,610.60
	計	銘柄数:	3	4,855,000.00	5,194,641.40
					(168,011,325)
		組入時価比率:	3.7%		3.8%
	マレーシアリンギット	MALAYSIA 3.899% NOV27		3,410,000.00	3,457,876.40
		MALAYSIA 4.065% JUN50		503,000.00	493,719.65
		MALAYSIA 4.498% APR30		1,080,000.00	1,125,122.40
		MALAYSIA 4.642% NOV33		300,000.00	319,419.00
		MALAYSIA 4.696% OCT42		1,120,000.00	1,212,758.40
	計	銘柄数:	5	6,413,000.00	6,608,895.85
					(207,125,439)
		組入時価比率:	4.5%		4.6%
	タイバーツ	THAI GOVT 2% DEC31		17,720,000.00	17,279,658.00
		THAI GOVT 3.35% JUN33		3,505,000.00	3,741,131.85
		THAI GOVT 3.775% JUN32		2,015,000.00	2,217,910.50
		THAI GOVT 4% JUN72		1,051,000.00	1,146,388.76
	計	銘柄数:	4	24,291,000.00	24,385,089.11
					(100,954,268)
		組入時価比率:	2.2%		2.3%
	フィリピンペソ	PHIL GOVT5.75%APR25 7-61		963,554.00	960,971.67
	計	銘柄数:	1	963,554.00	960,971.67
					(2,537,637)
		組入時価比率:	0.1%		0.1%
	インドネシアルピア	INDON 10.5% AUG30 FR52		6,191,000,000.00	7,448,763,560.00
		INDON 6.375% AUG28 FR95		6,440,000,000.00	6,417,009,200.00
		INDON 7.125% JUN38 FR98		2,650,000,000.00	2,727,380,000.00
		INDON 7.5% JUN35 FR80		1,210,000,000.00	1,282,539,500.00
		INDON 7.5% MAY38 FR75		2,650,000,000.00	2,810,987,500.00
		INDON 7% FEB33 FR96		6,385,000,000.00	6,533,515,100.00
		INDON 8.25% MAY29 FR78		3,240,000,000.00	3,482,254,800.00
		INDON 8.25% MAY36 FR72		1,500,000,000.00	1,681,230,000.00
		INDON 9% MAR29 FR71		1,912,000,000.00	2,112,587,920.00
	計	銘柄数:	9	32,178,000,000.00	34,496,267,580.00
					(327,714,542)
		組入時価比率:	7.1%		7.4%
	韓国ウォン	KOREAT-BD4.25%DEC32 3212		385,600,000.00	414,897,888.00
	計	銘柄数:	1	385,600,000.00	414,897,888.00
					(46,344,094)
		組入時価比率:	1.0%		1.0%
	南アフリカランド	S.AFRICA 7% FEB31 R213		9,590,000.00	7,921,340.00
		S.AFRICA 8.5% JAN37 2037		1,445,658.00	1,105,711.52
		S.AFRICA 8% JAN30 2030		2,238,251.00	2,032,690.02
		S.AFRICA10.5% DEC26 R186		11,029,951.00	11,437,066.49
		S.AFRICA8.25% MAR32 2032		6,179,000.00	5,303,682.86
		S.AFRICA8.75% FEB48 2048		3,900,000.00	2,791,269.00
		S.AFRICA8.875%FEB35 2035		4,200,000.00	3,467,730.00
	計	銘柄数:	7	38,582,860.00	34,059,489.89
					(266,345,210)
		組入時価比率:	5.8%		6.0%
	オフショア元	CHINA GOVT2.68%MAY30INBK		19,000,000.00	19,381,710.00
		CHINA GOVT2.85%JUN27INBK		19,300,000.00	19,708,388.00
		CHINA GOVT3.27%NOV30INBK		16,500,000.00	17,545,935.00
		CHINA GOVT3.81%SEP50INBK		8,000,000.00	9,874,880.00
		CHINAGOVT2.64%JAN28 INBK		17,000,000.00	17,254,150.00
		CHINAGOVT2.67%MAY33 INBK		2,000,000.00	2,050,260.00
		CHINAGOVT3.12%OCT52 INBK		3,100,000.00	3,442,457.00
		CHINAGOVT3.53%OCT51 INBK		4,000,000.00	4,747,440.00
		CHINAGOVT3.72%APR51INBK		400,000.00	488,364.00
	計	銘柄数:	9	89,300,000.00	94,493,584.00
					(1,927,376,183)
		組入時価比率:	41.9%		43.1%
	小計				4,457,273,938
					(4,457,273,938)
	合計				4,457,273,938
					(4,457,273,938)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。
「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		519,369,322	72,854,120
金銭信託		5,500,059	4,999,566
株式		20,675,996,196	21,703,169,435
派生商品評価勘定		403,046	1,063,386
未収入金		-	170,362,133
未収配当金		54,742,200	55,981,508
流動資産合計		21,256,010,823	22,008,430,148
資産合計		21,256,010,823	22,008,430,148
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		190,611	1,056,524
未払金		80,965,187	160,709,650
未払解約金		23,782,701	62,911,411
流動負債合計		104,938,499	224,677,585
負債合計		104,938,499	224,677,585
純資産の部
元本等
元本	※1	6,174,348,332	5,366,753,102
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		14,976,723,992	16,416,999,461
元本等合計		21,151,072,324	21,783,752,563
純資産合計		21,151,072,324	21,783,752,563
負債純資産合計		21,256,010,823	22,008,430,148

(注)「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年1月21日から翌年1月20日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの計算期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
※1期首元本額	7,107,606,315円	6,174,348,332円
期中追加設定元本額	99,906,061円	36,087,523円
期中解約元本額	1,033,164,044円	843,682,753円
元本の内訳(注)
JPM・BRICS5・ファンド	5,349,232,708円	4,627,974,096円
GIM・BRICS5・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	374,964,657円	350,975,775円
GIM・BRICS5・ファンドVA(適格機関投資家専用)	284,002,192円	225,103,564円
JPM新興国毎月決算ファンド	159,568,735円	159,568,735円
JPM新興国年1回決算ファンド	6,580,040円	3,130,932円
合 計	6,174,348,332円	5,366,753,102円
受益権の総数	6,174,348,332口	5,366,753,102口
1口当たりの純資産額	3.4256円	4.0590円
(1万口当たりの純資産額)	(34,256円)	(40,590円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2023年3月13日現在)	(2024年3月11日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△1,351,269,170	211,108,371
合計	△1,351,269,170	211,108,371

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2023年3月13日現在)				(2024年3月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	15,113,522	-	14,922,911	△190,611	64,118,404	-	63,061,880	△1,056,524
	売建
	アメリカドル	4,825,365	-	4,739,134	86,231	13,814,397	-	13,807,258	7,139
	ブラジルレアル	15,113,522	-	14,796,707	316,815	64,118,404	-	63,062,157	1,056,247
合計		35,052,409	-	34,458,752	212,435	142,051,205	-	139,931,295	6,862

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年3月11日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	GAZPROM PJSC	1,939,472	0.02	50,620.21
	LUKOIL PJSC	176,491	0.56	99,876.25
	NOVATEK PJSC	302,560	0.13	42,146.60
	ROSNEFT OIL COMPANY PJSC	240,689	0.03	8,135.28
	MAGNITOGORSK IRON&STEEL WORKS PJSC	997,959	0.00	5,289.18
	MMC NORILSK NICKEL PJSC	15,262	2.19	33,516.87
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	4	0.22	0.91
	SEVERSTAL PAO-GDR REG S	189,043	0.03	5,680.74
	IQIYI INC-ADR	53,758	3.94	211,806.52
	KANZHUN LTD-ADR	35,037	16.97	594,577.89
	MERCADOLIBRE INC	2,563	1,512.50	3,876,537.50
	PINDUODUO INC-ADR	9,628	110.34	1,062,353.52
	FIX PRICE GROUP LTD-GDR	157,269	0.02	4,088.99
	NU HOLDINGS LTD/CAYMAN ISLANDS-A	53,014	11.07	586,864.98
小計	銘柄数:	14		6,581,495.44
				(966,295,160)
	組入時価比率:	4.4%		4.5%
ブラジルレアル	PETROLEO BRASILEIRO SA-PETROBRAS-PR	903,063	36.12	32,618,635.56
	GERDAU SA-PREF	204,367	21.24	4,340,755.08
	VALE SA	283,253	66.01	18,697,530.53
	WEG SA	181,650	36.92	6,706,518.00
	LOCALIZA RENT A CAR SA	839	52.86	44,349.54
	LOCALIZA RENT A CAR SA	218,433	53.15	11,609,713.95
	LOJAS RENNER SA	520,557	16.23	8,448,640.11
	ATACADAO SA	280,251	11.82	3,312,566.82
	RAIA DROGASIL SA	546,553	25.96	14,188,515.88
	BANCO DO BRASIL SA	298,240	57.81	17,241,254.40
	ITAUSA SA	3,879,931	10.43	40,467,680.33
	B3 SA-BRAZIL BOLSA BALCAO	1,221,965	12.46	15,225,683.90
	TIM SA/BRAZIL	374,407	18.95	7,095,012.65
	TRANSMISSORA ALIANCA DE ENERGIA ELE-UNIT	82,961	35.38	2,935,160.18
小計	銘柄数:	14		182,932,016.93
				(5,386,616,170)
	組入時価比率:	24.7%		24.8%
英ポンド	ANGLO AMERICAN PLC	36,143	18.50	668,862.35
小計	銘柄数:	1		668,862.35
				(126,281,211)
	組入時価比率:	0.6%		0.6%
香港ドル	ZIJIN MINING GROUP COMPANY LIMITED-H	410,000	14.68	6,018,800.00
	TECHTRONIC INDUSTRIES COMPANY LIMITED	55,500	94.40	5,239,200.00
	FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP CO LTD-H	97,600	41.45	4,045,520.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	414,400	24.30	10,069,920.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	77,100	63.50	4,895,850.00
	H WORLD GROUP LIMITED	187,300	27.20	5,094,560.00
	SANDS CHINA LTD	339,200	20.90	7,089,280.00
	NETEASE INC	77,700	166.70	12,952,590.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	152,300	270.00	41,121,000.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED	319,004	71.25	22,729,035.00
	JD.COM INC-CL A	63,973	92.60	5,923,899.80
	BUDWEISER BREWING COMPANY APAC LIMITED	368,600	11.96	4,408,456.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	3,618,000	4.86	17,583,480.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	373,000	29.65	11,059,450.00
	HSBC HOLDINGS PLC	103,600	58.80	6,091,680.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	12,100	234.20	2,833,820.00
	AIA GROUP LTD	77,000	61.50	4,735,500.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	346,000	35.05	12,127,300.00
小計	銘柄数:	18		184,019,340.80
				(3,454,043,026)
	組入時価比率:	15.9%		15.9%
インドルピー	RELIANCE INDUSTRIES LTD	149,035	2,957.85	440,823,174.75
	AARTI INDUSTRIES LTD	100,093	665.40	66,601,882.20
	SUPREME INDUSTRIES LIMITED	13,870	3,894.45	54,016,021.50
	ULTRA TECH CEMENT LTD	10,318	9,673.15	99,807,561.70
	DELHIVERY LTD	53,159	459.05	24,402,638.95
	BAJAJ AUTO LIMITED	6,116	8,879.05	54,304,269.80
	MAHINDRA & MAHINDRA LTD	89,841	1,897.55	170,477,789.55
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	12,829	11,510.05	147,662,431.45
	BRITANNIA INDUSTRIES LIMITED	37,048	4,889.15	181,133,229.20
	ITC LIMITED	466,989	413.55	193,123,300.95
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	58,213	2,419.55	140,849,264.15
	BIOCON LTD	193,072	281.90	54,426,996.80
	HDFC BANK LTD	205,720	1,446.10	297,491,692.00
	ICICI BANK LIMITED	362,865	1,087.95	394,778,976.75
	KOTAK MAHINDRA BANK LIMITED	58,787	1,748.05	102,762,615.35
	SHRIRAM FINANCE LIMITED	37,362	2,449.55	91,520,087.10
	HDFC LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED	150,874	621.95	93,836,084.30
	COFORGE LIMITED	13,160	6,253.70	82,298,692.00
	INFOSYS LIMITED	241,201	1,616.45	389,889,356.45
	TATA CONSULTANCY SERVICES	36,107	4,108.60	148,349,220.20
	BHARTI AIRTEL LIMITED	44,333	1,199.70	53,186,300.10
小計	銘柄数:	21		3,281,741,585.25
				(5,841,500,021)
	組入時価比率:	26.8%		26.8%
南アフリカランド	BIDVEST GROUP LIMITED	105,482	255.99	27,002,337.18
	NASPERS LIMITED-N SHS	23,682	2,970.89	70,356,616.98
	BID CORP LTD	235,776	457.11	107,775,567.36
	CLICKS GROUP LTD	291,109	305.20	88,846,466.80
	SHOPRITE HOLDINGS LTD	214,123	266.66	57,098,039.18
	ABSA GROUP LIMITED	204,492	166.79	34,107,220.68
	CAPITEC BANK HOLDINGS LIMITED	36,619	2,102.22	76,981,194.18
	FIRSTRAND LTD	1,441,481	64.24	92,600,739.44
	DISCOVERY LIMITED	179,356	134.79	24,175,395.24
	SANLAM LIMITED	463,512	73.72	34,170,104.64
	MTN GROUP LTD	289,161	83.41	24,118,919.01
小計	銘柄数:	11		637,232,600.69
				(4,983,158,937)
	組入時価比率:	22.9%		23.0%
オフショア元	WANHUA CHEMICAL GROUP CO LTD-A	71,600	77.18	5,526,088.00
	JIANGSU HENGLI HYDRAULIC CO LTD-A	79,380	56.62	4,494,495.60
	MIDEA GROUP CO LTD-A	92,600	66.10	6,120,860.00
	FOSHAN HAITIAN FLAVOURING & FOOD COMPA-A	66,924	39.12	2,618,066.88
	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP C-A	255,500	28.30	7,230,650.00
	WULIANGYE YIBIN CO LTD-A	38,400	138.42	5,315,328.00
	SHENZHEN MINDRAY BIO-MEDICAL ELECTRONI-A	10,880	292.28	3,180,006.40
	CHINA YANGTZE POWER CO LTD-A	459,100	25.83	11,858,553.00
小計	銘柄数:	8		46,344,047.88
				(945,274,910)
	組入時価比率:	4.3%		4.4%
合計				21,703,169,435
				(21,703,169,435)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。