有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成30年7月24日-平成30年12月14日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成30年12月14日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMベストアイディア・マザーファンド(適格機関投資家専用)	7,679,486,968	6,297,179,313
合計			7,679,486,968	6,297,179,313

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMベストアイディア・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMベストアイディア・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
区分	注記 番号	(平成30年12月14日現在)
		金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		316,181,647
株式		6,022,805,770
未収配当金		41,000
流動資産合計		6,339,028,417
資産合計		6,339,028,417
負債の部
流動負債
未払金		26,469,209
未払解約金		15,417,999
未払利息		909
流動負債合計		41,888,117
負債合計		41,888,117
純資産の部
元本等
元本	※1	7,679,486,968
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△1,382,346,668
元本等合計		6,297,140,300
純資産合計		6,297,140,300
負債純資産合計		6,339,028,417

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成30年12月14日現在)
※1期首元本額	2,407,125,758円
期中追加設定元本額	5,376,125,756円
期中解約元本額	103,764,546円
元本の内訳(注)
JPMザ・ジャパン・ベストアイディア	7,679,486,968円
合 計	7,679,486,968円
※2元本の欠損	1,382,346,668円
受益権の総数	7,679,486,968口
1口当たりの純資産額	0.8200円
(1万口当たりの純資産額)	(8,200円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	当期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成30年12月14日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△961,833,980
合計	△961,833,980

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成30年12月14日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	三井住友建設	206,100	670.00	138,087,000
	前田建設工業	75,300	1,106.00	83,281,800
	熊谷組	58,300	3,410.00	198,803,000
	トクヤマ	65,200	2,635.00	171,802,000
	信越化学工業	12,600	9,047.00	113,992,200
	大塚ホールディングス	31,800	5,386.00	171,274,800
	ジーンテクノサイエンス	18,300	857.00	15,683,100
	ペプチドリーム	43,900	4,695.00	206,110,500
	サンバイオ	16,600	8,830.00	146,578,000
	ヘリオス	64,900	1,700.00	110,330,000
	TOTO	16,700	3,985.00	66,549,500
	古河電気工業	62,000	2,859.00	177,258,000
	SUMCO	118,700	1,384.00	164,280,800
	日特エンジニアリング	44,300	2,226.00	98,611,800
	日本電産	9,600	13,800.00	132,480,000
	アルバック	28,200	3,440.00	97,008,000
	アンリツ	152,100	1,670.00	254,007,000
	富士通ゼネラル	34,600	1,545.00	53,457,000
	ソニー	59,900	5,855.00	350,714,500
	日本トリム	14,000	5,930.00	83,020,000
	ローム	30,500	7,200.00	219,600,000
	太陽誘電	76,000	1,839.00	139,764,000
	村田製作所	15,200	16,050.00	243,960,000
	ノーリツ鋼機	33,800	1,789.00	60,468,200
	バンダイナムコホールディングス	27,600	4,780.00	131,928,000
	任天堂	3,100	31,970.00	99,107,000
	メディカル・データ・ビジョン	41,900	1,020.00	42,738,000
	カナミックネットワーク	16,400	1,889.00	30,979,600
	マネーフォワード	18,800	2,946.00	55,384,800
	ラクスル	40,000	2,864.00	114,560,000
	メルカリ	52,300	2,478.00	129,599,400
	ソフトバンク・テクノロジー	39,500	1,911.00	75,484,500
	光通信	5,700	18,240.00	103,968,000
	ソフトバンクグループ	28,100	8,496.00	238,737,600
	サンリオ	38,100	2,341.00	89,192,100
	ZOZO	25,600	2,544.00	65,126,400
	物語コーポレーション	6,100	9,860.00	60,146,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	359,200	583.10	209,449,520
	りそなホールディングス	292,500	552.10	161,489,250
	三井住友フィナンシャルグループ	42,600	3,917.00	166,864,200
	SBIホールディングス	63,900	2,368.00	151,315,200
	マネックスグループ	421,000	382.00	160,822,000
	ティーケーピー	18,500	4,205.00	77,792,500
	LIFULL	92,000	775.00	71,300,000
	オプトホールディング	27,900	1,716.00	47,876,400
	リクルートホールディングス	17,500	3,017.00	52,797,500
	グレイステクノロジー	29,300	2,226.00	65,221,800
	キュービーネットホールディングス	30,500	2,016.00	61,488,000
	東京都競馬	20,800	2,996.00	62,316,800
小計	銘柄数:	49		6,022,805,770
	組入時価比率:	95.6%		100.0%
合計				6,022,805,770

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。