楽天・インカム戦略ポートフォリオ(偶数月決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/09/10 9:17

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/09/10 9:17

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(以下「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2026/09/10 9:17

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/09/10 9:17

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

資産の種類	通貨	買建/売建	数量	帳簿価額(円)	評価額(円)	投資比率(%)
為替予約取引	アメリカ・ドル	売建	1,617,000.00	258,085,260	261,933,301	△65.13

e border="0">資産の種類通貨買建/売建数量帳簿価額

2026/09/10 9:17

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/09/10 9:17

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2018年7月26日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2023年9月13日
・信託期間を無期限に変更2026/09/10 9:17

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 6月30日現在です。

2026/09/10 9:17

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2026/09/10 9:17

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/09/10 9:17

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2026/09/10 9:17

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/09/10 9:17

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/09/10 9:17

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2018年7月26日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/09/10 9:17

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/09/10 9:17

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間	2018年 7月26日～2018年12月10日	0.0070
第2特定期間	2018年12月11日～2019年 6月10日	0.0111
第3特定期間	2019年 6月11日～2019年12月10日	0.0119
第4特定期間	2019年12月11日～2020年 6月10日	0.0160
第5特定期間	2020年 6月11日～2020年12月10日	0.0120
第6特定期間	2020年12月11日～2021年 6月10日	0.0120
第7特定期間	2021年 6月11日～2021年12月10日	0.0120
第8特定期間	2021年12月11日～2022年 6月10日	0.0120
第9特定期間	2022年 6月11日～2022年12月12日	0.0120
第10特定期間	2022年12月13日～2023年 6月12日	0.0120
第11特定期間	2023年 6月13日～2023年12月11日	0.0120
第12特定期間	2023年12月12日～2024年 6月10日	0.0120
第13特定期間	2024年 6月11日～2024年12月10日	0.0120
第14特定期間	2024年12月11日～2025年 6月10日	0.0120
第15特定期間	2025年 6月11日～2025年12月10日	0.0120
第16特定期間	2025年12月11日～2026年 6月10日	0.0120

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1特定期間2018年 7月26日～2018年12月10日0.0070第2特定期間2018年12月11日～2019年 6月10日0.0111第3特定期間2019年 6月11日～2019年12月10日0.0119第4特定期間2019年12月11日～2020年 6月10日0.0160第5特定期間2020年 6月11日～2020年12月10日0.0120第6特定期間2020年12月11日～2021年 6月10日0.0120第7特定期間2021年 6月11日～2021年12月10日0.0120第8特定期間2021年12月11日～2022年 6月10日0.0120第9特定期間2022年 6月11日～2022年12月12日0.0120第10特定期間2022年12月13日～2023年 6月12日0.0120第11特定期間2023年 6月13日～2023年12月11日0.0120第12特定期間2023年12月12日～2024年 6月10日0.0120第13特定期間2024年 6月11日～2024年12月10日0.0120第14特定期間2024年12月11日～2025年 6月10日0.0120第15特定期間2025年 6月11日～2025年12月10日0.0120第16特定期間2025年12月11日～2026年 6月10日0.0120

2026/09/10 9:17

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2026/09/10 9:17

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/09/10 9:17

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年12月23日	臨時報告書
2026年 2月25日	臨時報告書
2026年 3月10日	有価証券届出書
2026年 3月10日	有価証券報告書
2026年 4月23日	臨時報告書

2026/09/10 9:17

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2018年 7月26日～2018年12月10日	△1.65
第2特定期間	2018年12月11日～2019年 6月10日	5.67
第3特定期間	2019年 6月11日～2019年12月10日	3.54
第4特定期間	2019年12月11日～2020年 6月10日	1.98
第5特定期間	2020年 6月11日～2020年12月10日	2.36
第6特定期間	2020年12月11日～2021年 6月10日	1.03
第7特定期間	2021年 6月11日～2021年12月10日	2.18
第8特定期間	2021年12月11日～2022年 6月10日	△7.61
第9特定期間	2022年 6月11日～2022年12月12日	△2.60
第10特定期間	2022年12月13日～2023年 6月12日	△1.52
第11特定期間	2023年 6月13日～2023年12月11日	0.50
第12特定期間	2023年12月12日～2024年 6月10日	3.53
第13特定期間	2024年 6月11日～2024年12月10日	2.24
第14特定期間	2024年12月11日～2025年 6月10日	△4.14
第15特定期間	2025年 6月11日～2025年12月10日	5.60
第16特定期間	2025年12月11日～2026年 6月10日	1.43

e border="0">期期間収益率(%)第1特定期間2018年 7月26日～2018年12月10日△1.65第2特定期間2018年12月11日～2019年 6月10日5.67第3特定期間2019年 6月11日～2019年12月10日3.54第4特定期間2019年12月11日～2020年 6月10日1.98第5特定期間2020年 6月11日～2020年12月10日2.36第6特定期間2020年12月11日～2021年 6月10日1.03第7特定期間2021年 6月11日～2021年12月10日2.18第8特定期間2021年12月11日～2022年 6月10日△7.61第9特定期間2022年 6月11日～2022年12月12日△2.60第10特定期間2022年12月13日～2023年 6月12日△1.52第11特定期間2023年 6月13日～2023年12月11日0.50第12特定期間2023年12月12日～2024年 6月10日3.53第13特定期間2024年 6月11日～2024年12月10日2.24第14特定期間2024年12月11日～2025年 6月10日△4.14第15特定期間2025年 6月11日～2025年12月10日5.60第16特定期間2025年12月11日～2026年 6月10日1.43e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/09/10 9:17

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/09/10 9:17

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年6月末現在)

2026/09/10 9:17

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/09/10 9:17

#24 投資リスク（連結）

資産配分リスク
当ファンドは、実質的に債券、株式およびリートに資産配分を行いますが、配分比率が高い資産の価値が下落した場合や、複数の資産の価値が同時に下落した場合等には、基準価額の下落要因となります。2026/09/10 9:17

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/09/10 9:17

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への直接投資は行いません。

2026/09/10 9:17

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)金銭債権
ハ)約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2026/09/10 9:17

#28 投資方針（連結）

主に別に定める投資信託証券*への投資を通じて、実質的に米国株式※1、米国投資適格債券、米ドル建て高利回り債券※2に分散投資を行い、インカム収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
※1:米国リートを含める場合があります。
※2:米ドル建てのハイ・イールド社債および新興国債券を指します。2026/09/10 9:17

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
アメリカ	投資信託受益証券	Xtrackers USD High Yield Corp Bond ETF	30,463	5,901.25	179,769,858	5,930.48	180,660,297	44.92
アメリカ	投資信託受益証券	Vanguard Long-Term Corporate Bond ETF	7,502	12,120.78	90,930,163	12,331.89	92,513,888	23.00
アメリカ	投資信託受益証券	Vanguard Long-Term Treasury ETF	6,646	8,832.39	58,700,078	9,058.11	60,200,227	14.97
アメリカ	投資信託受益証券	iShares Core High Dividend ETF	8,865	4,472.22	39,646,236	4,496.57	39,862,174	9.91
アメリカ	投資信託受益証券	Vanguard Total Bond Market ETF	2,360	11,849.59	27,965,052	11,969.76	28,248,650	7.02

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/09/10 9:17

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	アメリカ	401,485,236	99.83
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	691,508	0.17
合計(純資産総額)		402,176,744	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券アメリカ401,485,23699.83現金・預金・その他の資産(負債控除後)―691,5080.17合計(純資産総額)402,176,744100.00その他の資産の投資状況

2026/09/10 9:17

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/09/10 9:17

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/09/10 9:17

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第15特定期間自 2025年 6月11日至 2025年12月10日	第16特定期間自 2025年12月11日至 2026年 6月10日
営業収益
受取配当金	11,736,998	13,287,037
受取利息	45,942	38,826
有価証券売買等損益	12,182,662	△1,476,883
為替差損益	6,709,196	△1,528,388
営業収益合計	30,674,798	10,320,592
営業費用
受託者報酬	79,698	74,460
委託者報酬	3,453,339	3,226,582
その他費用	599,637	573,328
営業費用合計	4,132,674	3,874,370
営業利益又は営業損失(△)	26,542,124	6,446,222
経常利益又は経常損失(△)	26,542,124	6,446,222
当期純利益又は当期純損失(△)	26,542,124	6,446,222
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	43,350	△240,049
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△61,827,766	△38,140,909
剰余金増加額又は欠損金減少額	3,683,687	4,393,320
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	3,683,687	4,393,320
剰余金減少額又は欠損金増加額	196,696	527,745
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	196,696	527,745
分配金	6,298,908	5,685,755
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△38,140,909	△33,274,818

2026/09/10 9:17

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2024年1月1日至2024年12月31日)		当事業年度(自2025年1月1日至2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		4,972,782		6,353,718
運用受託報酬		139,397		147,152
その他営業収益		3,743		15,880
営業収益計		5,115,923		6,516,751
営業費用
支払手数料		2,234,160		2,907,891
委託費		118,131		233,267
広告宣伝費		12,600		21,899
通信費		140,303		175,825
協会費		8,956		13,420
諸会費		252		288
その他営業諸経費		189,304		345,866
営業費用計		2,703,707		3,698,458
一般管理費	※1・2	1,213,050	※1・2	1,309,508
営業利益		1,199,165		1,508,784
営業外収益
受取利息		216		4,204
有価証券利息		2,590		1,812
投資有価証券売却益		18,788		3,594
投資有価証券償還益		2,054		48
為替差益		879		-
その他		488		320
営業外収益計		25,018		9,980
営業外費用
事務所移転費用		678		-
為替差損		-		225
事務過誤費		391		5,983
その他		-		18
営業外費用計		1,069		6,227
経常利益		1,223,114		1,512,537
特別損失
固定資産除却損		2,922		470
特別損失計		2,922		470
税引前当期純利益		1,220,192		1,512,066
法人税、住民税及び事業税		417,411		478,103
法人税等調整額		△20,055		△12,940
法人税等合計		397,355		465,162
当期純利益		822,837		1,046,903

2026/09/10 9:17

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

2026/09/10 9:17

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/09/10 9:17

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。2026/09/10 9:17

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/09/10 9:17

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1特定期間末	(2018年12月10日)	156	157	0.9765	0.9800
第2特定期間末	(2019年 6月10日)	349	351	1.0208	1.0246
第3特定期間末	(2019年12月10日)	456	458	1.0450	1.0490
第4特定期間末	(2020年 6月10日)	494	496	1.0497	1.0537
第5特定期間末	(2020年12月10日)	498	499	1.0625	1.0665
第6特定期間末	(2021年 6月10日)	512	514	1.0614	1.0654
第7特定期間末	(2021年12月10日)	544	546	1.0725	1.0765
第8特定期間末	(2022年 6月10日)	534	537	0.9789	0.9829
第9特定期間末	(2022年12月12日)	567	569	0.9414	0.9454
第10特定期間末	(2023年 6月12日)	576	578	0.9151	0.9191
第11特定期間末	(2023年12月11日)	576	578	0.9077	0.9117
第12特定期間末	(2024年 6月10日)	544	546	0.9277	0.9317
第13特定期間末	(2024年12月10日)	528	531	0.9365	0.9405
第14特定期間末	(2025年 6月10日)	479	481	0.8857	0.8897
第15特定期間末	(2025年12月10日)	459	461	0.9233	0.9273
第16特定期間末	(2026年 6月10日)	407	409	0.9245	0.9285
	2025年 6月末日	483	―	0.8973	―
	7月末日	489	―	0.9082	―
	8月末日	489	―	0.9083	―
	9月末日	496	―	0.9220	―
	10月末日	460	―	0.9275	―
	11月末日	466	―	0.9377	―
	12月末日	459	―	0.9277	―
	2026年 1月末日	457	―	0.9258	―
	2月末日	466	―	0.9388	―
	3月末日	446	―	0.9237	―
	4月末日	446	―	0.9280	―
	5月末日	409	―	0.9304	―
	6月末日	402	―	0.9377	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1特定期間末(2018年12月10日)1561570.97650.9800第2特定期間末(2019年 6月10日)3493511.02081.0246第3特定期間末(2019年12月10日)4564581.04501.0490第4特定期間末(2020年 6月10日)4944961.04971.0537第5特定期間末(2020年12月10日)4984991.06251.0665第6特定期間末(2021年 6月10日)5125141.06141.0654第7特定期間末(2021年12月10日)5445461.07251.0765第8特定期間末(2022年 6月10日)5345370.97890.9829第9特定期間末(2022年12月12日)5675690.94140.9454第10特定期間末(2023年 6月12日)5765780.91510.9191第11特定期間末(2023年12月11日)5765780.90770.9117第12特定期間末(2024年 6月10日)5445460.92770.9317第13特定期間末(2024年12月10日)5285310.93650.9405第14特定期間末(2025年 6月10日)4794810.88570.8897第15特定期間末(2025年12月10日)4594610.92330.9273第16特定期間末(2026年 6月10日)4074090.92450.92852025年 6月末日483―0.8973―7月末日489―0.9082―8月末日489―0.9083―9月末日496―0.9220―10月末日460―0.9275―11月末日466―0.9377―12月末日459―0.9277―2026年 1月末日457―0.9258―2月末日466―0.9388―3月末日446―0.9237―4月末日446―0.9280―5月末日409―0.9304―6月末日402―0.9377―e border="0">(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	406,400,243	円
Ⅱ 負債総額	4,223,499	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	402,176,744	円
Ⅳ 発行済口数	428,895,696	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9377	円

e border="0">Ⅰ 資産総額406,400,243円Ⅱ 負債総額4,223,499円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)402,176,744円Ⅳ 発行済口数428,895,696口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9377円

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月11日から4月10日、4月11日から6月10日、6月11日から8月10日、8月11日から10月10日、10月11日から12月10日、12月11日から翌年2月10日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/09/10 9:17

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1特定期間	2018年 7月26日～2018年12月10日	160,364,357	123,755
第2特定期間	2018年12月11日～2019年 6月10日	185,492,651	3,005,703
第3特定期間	2019年 6月11日～2019年12月10日	126,606,488	32,524,252
第4特定期間	2019年12月11日～2020年 6月10日	62,518,653	28,441,812
第5特定期間	2020年 6月11日～2020年12月10日	24,009,276	26,123,158
第6特定期間	2020年12月11日～2021年 6月10日	45,245,365	30,739,934
第7特定期間	2021年 6月11日～2021年12月10日	44,003,268	20,047,144
第8特定期間	2021年12月11日～2022年 6月10日	52,673,109	13,484,199
第9特定期間	2022年 6月11日～2022年12月12日	56,405,349	432,248
第10特定期間	2022年12月13日～2023年 6月12日	28,564,792	1,138,867
第11特定期間	2023年 6月13日～2023年12月11日	15,373,912	10,626,147
第12特定期間	2023年12月12日～2024年 6月10日	4,243,027	51,916,855
第13特定期間	2024年 6月11日～2024年12月10日	6,172,691	28,251,388
第14特定期間	2024年12月11日～2025年 6月10日	2,809,917	26,583,987
第15特定期間	2025年 6月11日～2025年12月10日	2,286,974	46,005,613
第16特定期間	2025年12月11日～2026年 6月10日	7,442,267	64,050,608

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1特定期間2018年 7月26日～2018年12月10日160,364,357123,755第2特定期間2018年12月11日～2019年 6月10日185,492,6513,005,703第3特定期間2019年 6月11日～2019年12月10日126,606,48832,524,252第4特定期間2019年12月11日～2020年 6月10日62,518,65328,441,812第5特定期間2020年 6月11日～2020年12月10日24,009,27626,123,158第6特定期間2020年12月11日～2021年 6月10日45,245,36530,739,934第7特定期間2021年 6月11日～2021年12月10日44,003,26820,047,144第8特定期間2021年12月11日～2022年 6月10日52,673,10913,484,199第9特定期間2022年 6月11日～2022年12月12日56,405,349432,248第10特定期間2022年12月13日～2023年 6月12日28,564,7921,138,867第11特定期間2023年 6月13日～2023年12月11日15,373,91210,626,147第12特定期間2023年12月12日～2024年 6月10日4,243,02751,916,855第13特定期間2024年 6月11日～2024年12月10日6,172,69128,251,388第14特定期間2024年12月11日～2025年 6月10日2,809,91726,583,987第15特定期間2025年 6月11日～2025年12月10日2,286,97446,005,613第16特定期間2025年12月11日～2026年 6月10日7,442,26764,050,608e border="0">(注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日現在)		当事業年度(2025年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		2,583,332		3,039,442
金銭の信託		800,000		1,000,000
前払費用		52,329		67,525
未収入金		817		925
未収委託者報酬		1,827,748		2,466,334
未収運用受託報酬		15,752		16,990
未収収益		2,635		5,559
立替金		168,301		202,936
未収還付法人税等		3,089		1,856
その他		30,421		28,282
流動資産計		5,484,430		6,829,852
固定資産
有形固定資産	※1	55,233	※1	71,102
器具備品(純額)		53,728		70,350
リース資産(純額)		1,504		752
無形固定資産		16,227		10,145
ソフトウエア		16,227		10,145
投資その他の資産		780,542		1,063,689
投資有価証券		685,412		996,289
長期前払費用		574		3,987
繰延税金資産		94,555		60,595
その他		-		2,816
固定資産計		852,002		1,144,937
資産合計		6,336,433		7,974,790
負債の部
流動負債
預り金		17,434		19,766
未払金		335,807		384,951
未払費用		1,148,451		1,552,634
未払消費税等		99,128		91,279
未払法人税等		85,862		93,705
賞与引当金		61,782		76,710
役員賞与引当金		7,770		8,231
リース債務		827		827
流動負債計		1,757,064		2,228,107
固定負債
賞与引当金		76,933		92,143
役員賞与引当金		5,160		6,077
退職給付引当金		138,389		142,869
執行役員退職慰労引当金		64,176		66,829
リース債務		827		-
固定負債計		285,487		307,920
負債合計		2,042,551		2,536,027

純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		3,418,967		4,465,870
利益剰余金合計		3,418,967		4,465,870
株主資本合計		4,198,683		5,245,587
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		95,197		193,175
評価・換算差額合計		95,197		193,175
純資産合計		4,293,881		5,438,762
負債・純資産合計		6,336,433		7,974,790

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【楽天・インカム戦略ポートフォリオ(偶数月決算型)】
以下の運用状況は2026年 6月30日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

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