有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年9月14日-令和4年9月12日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2022年9月12日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2022年9月12日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本アジア厳選投資マザーファンド	1,338,389,581	1,699,487,089
合計		1,338,389,581	1,699,487,089

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本アジア厳選投資マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本アジア厳選投資マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2021年9月13日現在)	(2022年9月12日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		873,198	37,535,917
コール・ローン		33,921,810	37,586,281
株式		2,759,966,650	1,632,357,777
未収入金		32,319,288	-
未収配当金		-	864,878
流動資産合計		2,827,080,946	1,708,344,853
資産合計		2,827,080,946	1,708,344,853
負債の部
流動負債
未払解約金		33,614,810	8,901,928
未払利息		92	102
流動負債合計		33,614,902	8,902,030
負債合計		33,614,902	8,902,030
純資産の部
元本等
元本	※1	1,910,937,359	1,338,389,581
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		882,528,685	361,053,242
元本等合計		2,793,466,044	1,699,442,823
純資産合計		2,793,466,044	1,699,442,823
負債純資産合計		2,827,080,946	1,708,344,853

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2021年9月14日
	至 2022年9月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	「派生商品評価勘定」
	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で時価評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。
4.外貨建資産等の会計処理	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条にしたがって処理しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2021年9月13日現在)		(2022年9月12日現在)
※1. 期首	2020年9月15日		2021年9月14日
期首元本額	2,484,299,322	円	1,910,937,359	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	329,067,271	円	71,643,087	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	902,429,234	円	644,190,865	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・新・国際優良日本アジア株ファンド	1,910,937,359	円	1,338,389,581	円
(合計)	1,910,937,359	円	1,338,389,581	円
2.計算期間末日における受益権の総数	1,910,937,359	口	1,338,389,581	口
3.1口当たり純資産額	1.4618	円	1.2698	円
(1万口当たり純資産額)	(14,618	円)	(12,698	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式 (2022年9月12日現在)

通貨	銘柄名	株式数 (株)	評価単価	評価金額	備 考
日本円	セブン&アイ・ホールディングス	6,700	6,023.000	40,354,100
	電通グループ	3,600	4,355.000	15,678,000
	メルカリ	7,300	2,240.000	16,352,000
	テルモ	8,800	4,640.000	40,832,000
	リクルートホールディングス	13,000	4,654.000	60,502,000
	ダイキン工業	1,000	24,885.000	24,885,000
	日立製作所	25,200	7,007.000	176,576,400
	日本電産	7,200	9,444.000	67,996,800
	ソニーグループ	9,200	10,760.000	98,992,000
	キーエンス	1,000	54,990.000	54,990,000
	オリックス	14,400	2,331.500	33,573,600
	東京海上ホールディングス	4,900	7,762.000	38,033,800
	小計:日本円計	102,300		668,765,700
	(邦貨換算額)			(668,765,700)
新台湾ドル	Taiwan Semiconductor Manufacturing Co., Ltd.	107,000	475.000	50,825,000.00
	小計:新台湾ドル計	107,000		50,825,000.00
	(邦貨換算額)			(234,587,870)
フィリピン・ペソ	Philippine Seven Corporation	265,660	73.500	19,526,010.00
	小計:フィリピン・ペソ計	265,660		19,526,010.00
	(邦貨換算額)			(49,068,863)
韓国ウォン	DOUZONE BIZON CO.LTD	3,281	35,550.000	116,639,550.00
	小計:韓国ウォン計	3,281		116,639,550.00
	(邦貨換算額)			(12,083,857)
インド・ルピー	Kotak Mahindra Bank Limited	15,333	1,926.350	29,536,724.55
	Indian Energy Exchange Ltd.	349,527	159.400	55,714,603.80
	HDFC Bank Limited	16,934	1,498.600	25,377,292.40
	ICICI Lombard General Insurance Co. Ltd.	16,747	1,221.300	20,453,111.10
	小計:インド・ルピー計	398,541		131,081,731.85
	(邦貨換算額)			(235,947,117)
インドネシア・ルピア	PT Nippon Indosari Corpindo Tbk	18,708,100	1,280.000	23,946,368,000.00
	小計:インドネシア・ルピア計	18,708,100		23,946,368,000.00
	(邦貨換算額)			(232,279,769)
香港ドル	Li Ning Company Limited	74,500	67.200	5,006,400.00
	Yihai International Holding Ltd.	39,000	17.460	680,940.00
	JD.com, Inc. Class A	638	243.400	155,289.20
	Tencent Holdings Ltd.	12,400	307.000	3,806,800.00
	Medlive Technology Co., Ltd.	54,000	11.540	623,160.00
	小計:香港ドル計	180,538		10,272,589.20
	(邦貨換算額)			(186,858,397)
中国元	Jonjee Hi-Tech Industrial and Commercial Holding Co., Ltd. Class A	18,800	32.970	619,836.00
	小計:中国元計	18,800		619,836.00
	(邦貨換算額)			(12,766,204)
合 計				1,632,357,777.00
		19,784,220		(963,592,077)

注1.通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額を表示しています。
注2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係る合計金額を、内書で表示しています。
注3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入時価残高比率	合計金額に対する比率
新台湾ドル	株式	1銘柄	13.80%	24.35%
フィリピン・ペソ	株式	1銘柄	2.89%	5.09%
韓国ウォン	株式	1銘柄	0.71%	1.25%
インド・ルピー	株式	4銘柄	13.88%	24.49%
インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	13.67%	24.11%
香港ドル	株式	5銘柄	11.00%	19.39%
中国元	株式	1銘柄	0.75%	1.32%

 
(2)株式以外の有価証券(2022年9月12日現在)
該当事項はありません。
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。