有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年6月21日-令和2年6月22日)

イノベーション・インデックス・フィンテックマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2019年 6月20日現在)	(2020年 6月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	9,262,169	15,680,592
コール・ローン	7,627,200	3,775,899
株式	386,047,191	603,584,402
派生商品評価勘定	-	3,938
未収入金	-	49,845,681
未収配当金	293,012	448,441
流動資産合計	403,229,572	673,338,953
資産合計	403,229,572	673,338,953
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	1,017
未払金	-	50,729,027
未払利息	20	7
その他未払費用	16	27
流動負債合計	36	50,730,078
負債合計	36	50,730,078
純資産の部
元本等
元本	350,273,536	478,633,767
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	52,956,000	143,975,108
元本等合計	403,229,536	622,608,875
純資産合計	403,229,536	622,608,875
負債純資産合計	403,229,572	673,338,953

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2019年 6月21日 至 2020年 6月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2019年 6月20日現在)		(2020年 6月22日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		350,273,536口		478,633,767口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1512円	1口当たり純資産額	1.3008円
		(10,000口当たりの純資産額	11,512円)	(10,000口当たりの純資産額	13,008円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2019年 6月21日 至 2020年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、為替予約取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年 6月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2019年 6月20日現在)

該当事項はありません。

(2020年 6月22日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,858,271	-	1,858,380	109
	米ドル	1,489,401	-	1,490,527	1,126
	マレーシアリンギット	368,870	-	367,853	△1,017
	売建	3,358,271	-	3,355,459	2,812
	米ドル	1,868,870	-	1,866,170	2,700
	英ポンド	1,489,401	-	1,489,289	112
合計		5,216,542	-	5,213,839	2,921

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2019年 6月21日 至 2020年 6月22日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2019年 6月20日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	200,000,000円
同期中における追加設定元本額	252,019,660円
同期中における一部解約元本額	101,746,124円
2019年 6月20日現在における元本の内訳
イノベーション・インデックス・フィンテック	350,273,536円
合計	350,273,536円

(2020年 6月22日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	350,273,536円
同期中における追加設定元本額	323,678,689円
同期中における一部解約元本額	195,318,458円
2020年 6月22日現在における元本の内訳
イノベーション・インデックス・フィンテック	478,633,767円
合計	478,633,767円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	グローリー	200	2,506.00	501,200
	東芝テック	100	4,260.00	426,000
	GMOペイメントゲートウェイ	200	11,390.00	2,278,000
	オービック	200	18,980.00	3,796,000
	オービックビジネスコンサルタント	100	5,860.00	586,000
	ミロク情報サービス	100	2,354.00	235,400
	東海東京フィナンシャル・ホールディングス	1,000	251.00	251,000
	松井証券	500	832.00	416,000
	マネックスグループ	300	226.00	67,800
	日本取引所グループ	2,000	2,392.00	4,784,000
日本円 小計		4,700		13,341,400
米ドル	CORELOGIC INC	246	49.69	12,223.74
	EQUIFAX INC	327	167.90	54,903.30
	TRANSUNION	701	87.64	61,435.64
	FEDERAL AGRIC MTG CORP-CL C	34	67.29	2,287.86
	BGC PARTNERS INC-CL A	1,137	2.70	3,069.90
	BLUCORA INC	173	11.68	2,020.64
	CME GROUP INC.	1,324	175.52	232,388.48
	E*TRADE FINANCIAL CORPORATION	816	48.43	39,518.88
	FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC	140	303.62	42,506.80
	GREEN DOT CORP-CLASS A	180	38.73	6,971.40
	INTERACTIVE BROKERS GRO-CL A	286	41.56	11,886.16
	INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC	2,022	94.52	191,119.44
	INTL FCSTONE INC	65	52.80	3,432.00
	LENDINGTREE INC	29	278.83	8,086.07
	LPL FINANCIAL HOLDINGS INC	189	80.83	15,276.87
	MARKETAXESS HOLDINGS INC	136	520.28	70,758.08
	MOODY'S CORP	599	275.23	164,862.77
	MORNINGSTAR INC	60	151.54	9,092.40
	MSCI INC-A	281	333.46	93,702.26
	NASDAQ INC	424	118.83	50,383.92
	S&P GLOBAL INC	890	323.73	288,119.70
	STIFEL FINANCIAL CORP	130	47.27	6,145.10
	TD AMERITRADE HOLDING CORPORATION	1,025	39.51	40,497.75
	TRADEWEB MARKETS INC-CLASS A	308	64.42	19,841.36
	VIRTU FINANCIAL INC-CLASS A	210	23.53	4,941.30
	XP INC - CLASS A	228	47.22	10,766.16
	ACI WORLDWIDE INC	404	27.13	10,962.54
	ALLIANCE DATA SYSTEMS CORP	143	47.40	6,778.20
	AVALARA INC	253	124.45	31,485.85
	BILL.COM HOLDINGS INC	148	81.90	12,121.20
	BLACK KNIGHT INC-WHEN ISSUED	476	71.73	34,143.48
	BLACKLINE INC	188	79.65	14,974.20
	BOTTOMLINE TECHNOLOGIES (DE)	155	49.51	7,674.05
	CARDTRONICS PLC - A	164	23.57	3,865.48
	COUPA SOFTWARE INC	246	258.86	63,679.56
	EBIX INC	73	23.43	1,710.75
	ENVESTNET INC	155	74.85	11,601.75
	EURONET WORLDWIDE INC	193	96.38	18,601.34
	EVERTEC INC	123	28.40	3,493.20
	EVO PAYMENTS INC-CLASS A	152	23.84	3,623.68
	FAIR ISAAC CORP	95	421.90	40,080.50
	FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES	2,027	135.00	273,645.00
	FISERV INC	1,961	100.05	196,198.05
	FLEETCOR TECHNOLOGIES INC	315	264.32	83,260.80
	GLOBAL PAYMENTS INC	1,111	176.08	195,624.88
	GUIDEWIRE SOFTWARE INC	305	106.82	32,580.10
	INTUIT INC	501	286.32	143,446.32
	JACK HENRY & ASSOCIATES INC	274	181.29	49,673.46
	MASTERCARD INC-CL A	1,510	296.50	447,715.00
	PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL A	278	36.13	10,044.14
	PAYPAL HOLDINGS INC	2,874	164.36	472,370.64
	Q2 HOLDINGS INC	169	80.54	13,611.26
	SQUARE INC-A	1,286	97.98	126,002.28
	SS&C TECHNOLOGIES HOLDINGS	826	58.63	48,428.38
	STONECO LTD-A	520	38.14	19,832.80
	UPLAND SOFTWARE INC	78	35.26	2,750.28
	VISA INC	2,329	192.20	447,633.80
	WESTERN UNION COMPANY	1,517	21.61	32,782.37
	WEX INC	131	172.67	22,619.77
	WORKDAY INC-CLASS A	637	183.56	116,927.72
	WORKIVA INC	131	50.95	6,674.45
	DIEBOLD NIXDORF INC	285	5.97	1,701.45
	NCR CORPORATION	453	17.82	8,072.46
米ドル 小計		34,446		4,462,629.17
				(476,474,916)
カナダドル	TMX GROUP LTD	146	130.29	19,022.34
	LIGHTSPEED POS INC-SUB VOTE	169	33.47	5,656.43
カナダドル 小計		315		24,678.77
				(1,934,075)
ブラジルレアル	BM&F BOVESPA SA	7,566	51.00	385,866.00
	CIELO SA	4,305	5.70	24,538.50
	LINX SA	712	22.40	15,948.80
ブラジルレアル 小計		12,583		426,353.30
				(8,569,701)
ユーロ	CERVED GROUP SPA	680	6.24	4,243.20
	DEUTSCHE BOERSE AG	475	158.40	75,240.00
	EURONEXT NV	168	87.50	14,700.00
	FLOW TRADERS	133	31.38	4,173.54
	HYPOPORT SE	8	394.00	3,152.00
	ADYEN NV	97	1,276.00	123,772.00
	EDENRED	898	38.77	34,815.46
	NEXI SPA	1,102	15.05	16,585.10
	WIRECARD AG	423	25.82	10,921.86
	WORLDLINE SA	565	70.62	39,900.30
	INGENICO S.A.	223	131.25	29,268.75
ユーロ 小計		4,772		356,772.21
				(42,587,898)
英ポンド	EXPERIAN PLC	3,353	28.21	94,588.13
	MONEYSUPERMARKET.COM	1,400	3.35	4,690.00
	IG GROUP HOLDINGS PLC	1,364	8.10	11,055.22
	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP PLC	758	82.38	62,444.04
	TP ICAP PLC	1,942	3.62	7,033.92
	NETWORK INTERNATIONAL HOLDIN	1,500	4.63	6,945.00
英ポンド 小計		10,317		186,756.31
				(24,610,746)
スイスフラン	TEMENOS GROUP AG-REG	243	145.65	35,392.95
スイスフラン 小計		243		35,392.95
				(3,968,257)
スウェーデンクローナ	AVANZA BANK HOLDING AB	450	133.20	59,940.00
スウェーデンクローナ 小計		450		59,940.00
				(676,123)
デンマーククローネ	SIMCORP A/S	150	709.50	106,425.00
デンマーククローネ 小計		150		106,425.00
				(1,703,864)
オーストラリアドル	ASX LTD	372	85.88	31,947.36
	HUB24 LTD	209	10.93	2,284.37
	AFTERPAY LTD	834	58.69	48,947.46
	BRAVURA SOLUTIONS LTD	902	4.38	3,950.76
	EML PAYMENTS LTD	1,310	3.89	5,095.90
	IRESS LTD	649	11.37	7,379.13
	XERO LTD	432	89.29	38,573.28
オーストラリアドル 小計		4,708		138,178.26
				(10,067,668)
香港ドル	CHINA GALAXY SECURITIES CO	11,000	4.05	44,550.00
	CHINA MERCHANTS SECURITIES CO LTD	800	8.20	6,560.00
	CSC FINANCIAL CO LTD	2,000	8.37	16,740.00
	GUOTAI JUNAN SECURITIES CO LTD-H	1,600	11.62	18,592.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LIMITED	2,900	300.40	871,160.00
	HUATAI SECURITIES CO LTD-H	3,600	13.10	47,160.00
	ORIENT SECURITIES CO LTD OF CHINA	1,600	4.19	6,704.00
香港ドル 小計		23,500		1,011,466.00
				(13,938,001)
シンガポールドル	SINGAPORE EXCHANGE LTD	2,700	8.29	22,383.00
シンガポールドル 小計		2,700		22,383.00
				(1,709,613)
マレーシアリンギット	BURSA MALAYSIA BHD	2,000	7.34	14,680.00
マレーシアリンギット 小計		2,000		14,680.00
				(366,412)
韓国ウォン	NICE INFORMATION SERVICE CO	126	18,850.00	2,375,100.00
	NICE TOTAL CASH MANAGEMENT CO	58	6,630.00	384,540.00
	DAISHIN SECURITIES CO LTD	110	10,200.00	1,122,000.00
	DAOU TECHNOLOGY INC	55	20,150.00	1,108,250.00
	HANWHA INVESTMENT & SECURITIES CO LTD	693	1,880.00	1,302,840.00
	KIWOOM SECURITIES CO LTD	37	94,700.00	3,503,900.00
	MERITZ SECURITIES CO LTD	1,313	3,345.00	4,391,985.00
	SAMSUNG SECURITIES CO,LTD.	173	28,600.00	4,947,800.00
	WOORI INVESTMENT & SECURITIES CO.,LTD	508	9,710.00	4,932,680.00
	DANAL CO LTD	134	3,780.00	506,520.00
	DUZONBIZON CO LTD	49	110,000.00	5,390,000.00
	KGINICIS CO LTD	47	22,900.00	1,076,300.00
	KGMOBILIANS CO LTD	49	12,700.00	622,300.00
	NHN KCP CORP	45	50,600.00	2,277,000.00
韓国ウォン 小計		3,397		33,941,215.00
				(2,986,826)
インドルピー	ICICI SECURITIES LTD	226	446.30	100,863.80
	MULTI COMMODITY EXCH INDIA	160	1,274.00	203,840.00
	ORACLE FINANCIAL SERVICES	60	2,591.85	155,511.00
インドルピー 小計		446		460,214.80
				(648,902)
合 計		104,727		603,584,402
				(590,243,002)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式	63銘柄	76.5%	80.7%
カナダドル	株式	2銘柄	0.3%	0.3%
ブラジルレアル	株式	3銘柄	1.4%	1.5%
ユーロ	株式	11銘柄	6.8%	7.2%
英ポンド	株式	6銘柄	4.0%	4.2%
スイスフラン	株式	1銘柄	0.6%	0.7%
スウェーデンクローナ	株式	1銘柄	0.1%	0.1%
デンマーククローネ	株式	1銘柄	0.3%	0.3%
オーストラリアドル	株式	7銘柄	1.6%	1.7%
香港ドル	株式	7銘柄	2.2%	2.4%
シンガポールドル	株式	1銘柄	0.3%	0.3%
マレーシアリンギット	株式	1銘柄	0.1%	0.1%
韓国ウォン	株式	14銘柄	0.5%	0.5%
インドルピー	株式	3銘柄	0.1%	0.1%

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。