半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年2月21日-令和3年2月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	第2期 2020年2月20日現在	第3期中間計算期間 2020年8月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	189,820,444円	308,557,357円
期中追加設定元本額	327,189,055円	170,921,751円
期中一部解約元本額	208,452,142円	112,225,598円
2.受益権の総数	308,557,357口	367,253,510口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日	第3期中間計算期間 自 2020年2月21日 至 2020年8月20日
主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第2期 自 2019年2月21日 至 2020年2月20日	第3期中間計算期間 自 2020年2月21日 至 2020年8月20日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第2期 (2020年2月20日現在)	第3期中間計算期間 (2020年8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.4281円	1.3992円
(1万口当たり純資産額)	(14,281円)	(13,992円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・セキュリティ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・セキュリティ・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年2月20日現在]	[2020年8月20日現在]
資産の部
流動資産
預金	36,083,415	-
コール・ローン	132,615,323	92,564,079
株式	43,378,122,434	39,740,521,775
投資証券	2,848,574,038	3,872,601,678
未収入金	107,135,341	175,871,636
未収配当金	19,053,940	13,306,709
流動資産合計	46,521,584,491	43,894,865,877
資産合計	46,521,584,491	43,894,865,877
負債の部
流動負債
未払金	38,786,220	-
未払解約金	65,560,000	92,190,000
未払利息	363	253
その他未払費用	-	3,590
流動負債合計	104,346,583	92,193,843
負債合計	104,346,583	92,193,843
純資産の部
元本等
元本	25,056,897,197	23,959,819,271
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,360,340,711	19,842,852,763
元本等合計	46,417,237,908	43,802,672,034
純資産合計	46,417,237,908	43,802,672,034
負債純資産合計	46,521,584,491	43,894,865,877

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2020年2月20日現在	2020年8月20日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	29,412,895,818円	25,056,897,197円
期中追加設定元本額	5,390,936,241円	1,798,880,714円
期中一部解約元本額	9,746,934,862円	2,895,958,640円
期末元本額	25,056,897,197円	23,959,819,271円
元本の内訳
ピクテ・セキュリティ・ファンド(為替ヘッジなし)	17,659,787,727円	16,455,521,310円
ピクテ・セキュリティ・ファンド(為替ヘッジあり)	6,219,744,356円	6,438,788,483円
iTrustセキュリティ	236,716,990円	279,552,694円
ピクテ・セキュリティ・ファンド(適格機関投資家専用)	940,648,124円	785,956,784円
2.受益権の総数	25,056,897,197口	23,959,819,271口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2019年2月21日 至 2020年2月20日	自 2020年2月21日 至 2020年8月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年2月20日現在)	(2020年8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.8525円	1.8282円
(1万口当たり純資産額)	(18,525円)	(18,282円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。