（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
			個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
	3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準

(中間貸借対照表に関する注記)

2020/04/24 9:21