半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/01/27-2025/01/27)

マッコーリーグローバル・インフラ債券マザーファンド
貸借対照表

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2024年 7月26日現在]
1.	期首	2024年 1月27日
	期首元本額	80,081,906,927円
	期中追加設定元本額	11,159,279,255円
	期中一部解約元本額	1,610,464,175円
	元本の内訳※
	外国債券アクティブファンドセレクション(ラップ専用)	109,387,811円
	三菱UFJ/マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジなし>(隔月決算型)	8,761,920円
	三菱UFJ/マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	4,781,180,159円
	三菱UFJ/マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	74,236,272,396円
	三菱UFJ/マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジあり>(年1回決算型)	634,110,138円
	三菱UFJ/マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	5,398,569,874円
	マッコーリーグローバル・インフラ債券ファンド<為替ヘッジあり>(FOFs用)(適格機関投資家限定)	4,462,439,709円
	合計	89,630,722,007円
2.	受益権の総数	89,630,722,007口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

区分	[2024年 7月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

[2024年 7月26日現在]

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(1口当たり情報)