半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/02/13-2026/02/12)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報
	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
	剰余金又は欠損金
	中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第211条に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第6期 2025年 2月12日現在		第7期中間計算期間末 2025年 8月12日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		798,813,549口		770,056,204口
2.	元本の欠損		101,270,688円		94,132,681円
3.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.8732円	1口当たり純資産額	0.8778円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,732円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,778円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第6期 2025年 2月12日現在	第7期中間計算期間末 2025年 8月12日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	第6期 自 2024年 2月14日 至 2025年 2月12日	第7期中間計算期間 自 2025年 2月13日 至 2025年 8月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	744,606,255円	798,813,549円
期中追加設定元本額	386,354,706円	107,549,032円
期中一部解約元本額	332,147,412円	136,306,377円

(参考)
当ファンドは投資信託受益証券、親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券、親投資信託受益証券の状況は次の通りです。

投資信託受益証券については、当ファンドの作成期末において入手可能な直前計算期間の年次報告書の情報を基に掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。

バンガード・インベストメント・シリーズ・ピーエルシー -
バンガード・グローバル・ボンド・インデックス・ファンド -
インスティテューショナル・プラス円ヘッジAcc
貸借対照表

	2024年12月31日現在 (米ドル)	2023年12月31日現在 (米ドル)
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産:
譲渡可能証券	20,679,539,591	20,497,318,790
金融デリバティブ商品	295,492,242	199,278,334
現金	239,461,317	185,823,900
債権:
未収利息及び未収配当金	173,027,300	153,520,620
売却された資本性株式	72,222,545	49,740,474
売却された、または償還された投資有価証券	88,279,754	127,495,217
ブローカーからの証拠金債権	1,158,572	1,110,922
その他債権	-	16,607
流動資産合計	21,549,181,321	21,214,304,864
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債:
譲渡可能証券	-	23,715,758
金融デリバティブ商品	365,109,325	188,974,626
当座借越	-	2,808
スポット通貨取引に係わる未実現評価損	11,300,947	3,502,994
未払金及びその他の債務:
購入済み投資有価証券	184,669,382	210,867,490
未払収益分配金	11,766,694	9,399,659
買い戻された資本性株式	12,150,776	15,824,092
ブローカーからの証拠金債務	116,059	583,126
未払管理報酬	2,587,938	2,388,500
その他債務	-	69
流動負債合計	587,701,121	455,259,122
買戻し可能参加型株式の保有者に帰属する純資産 (以下「純資産」という。)	20,961,480,200	20,759,045,742

損益計算書

	2024年12月31日に 終了する期間 (米ドル)	2023年12月31日に 終了する期間 (米ドル)
投資収益/(損失)
受取利息	648,427,372	520,426,526
その他の収益	468,033	667,442
金融商品に係わる純(損失)/利益	(818,166,140)	1,557,767,696
投資(損失)/収益合計	(169,270,735)	2,078,861,664
費用
管理報酬	29,106,425	27,422,675
取引手数料及び手数料	20,576	14,362
その他の費用	161	50
費用合計	29,127,162	27,437,087
金融費用
支払利息	81,398	145,016
支払分配金	42,911,479	34,720,588
金融費用合計	42,992,877	34,865,604
純投資(損失)/収益	(241,390,774)	2,016,558,973
租税	(1,335,619)	(1,341,282)
純資産の純(減少)/増加	(242,726,393)	2,015,217,691

純資産変動計算書

	2024年12月31日に 終了する期間 (米ドル)	2023年12月31日に 終了する期間 (米ドル)
純資産の増加/(減少)
営業活動による純資産の(減少)/増加	(242,726,393)	2,015,217,691
資本取引
発行額	7,329,288,624	6,154,903,699
買戻し額	(6,884,127,773)	(5,985,650,183)
資本取引の合計	445,160,851	169,253,516
当期の増加額の合計	202,434,458	2,184,471,207
純資産
期首純資産	20,759,045,742	18,574,574,535
期末純資産	20,961,480,200	20,759,045,742

組入上位10銘柄
2024年12月末現在

銘 柄	クーポン	償 還 日	比 率
Bundesrepublik Deutschland Bundesanleihe	2.40%	2030/11/15	0.4%
French Republic Government Bond OAT	0.00%	2027/2/25	0.4%
Bundesrepublik Deutschland Bundesanleihe	0.00%	2029/8/15	0.3%
United States Treasury Note/Bond	1.25%	2028/4/30	0.3%
Bundesrepublik Deutschland Bundesanleihe	0.00%	2027/11/15	0.3%
United States Treasury Note/Bond	0.50%	2026/2/28	0.3%
United States Treasury Note/Bond	1.38%	2031/11/15	0.3%
United States Treasury Note/Bond	1.25%	2031/8/15	0.3%
United States Treasury Note/Bond	0.88%	2030/11/15	0.3%
United Kingdom Gilt	4.13%	2029/7/22	0.3%

※ 比率は、ファンドの純資産総額に対する各資産の評価額の比率です。また、小数点以下第2位を四捨五入しています。