有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2024/08/16-2025/02/17)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	アジア好配当株マザーファンド	4,341,101,052	11,071,544,123
	親投資信託受益証券 小計		11,071,544,123
	合 計		11,071,544,123

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
アジア好配当株ファンドは、「アジア好配当株マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
アジア好配当株マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2025年2月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	341,668,532
金銭信託	835,484
コール・ローン	123,973,547
株式	10,423,963,696
投資証券	258,148,096
派生商品評価勘定	402,017
未収配当金	21,793,231
流動資産合計	11,170,784,603
資産合計	11,170,784,603
負債の部
流動負債
未払解約金	99,377,061
流動負債合計	99,377,061
負債合計	99,377,061
純資産の部
元本等
元本	4,341,101,052
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,730,306,490
元本等合計	11,071,407,542
純資産合計	11,071,407,542
負債純資産合計	11,170,784,603

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年8月16日 至 2025年2月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2025年2月17日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	4,341,101,052口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.5504円 (1万口当たりの純資産額25,504円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2024年8月16日 至 2025年2月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、投資証券を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2025年2月17日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2025年2月17日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	100,000,000	-	99,597,983	402,017
	小計	100,000,000	-	99,597,983	402,017
合 計		100,000,000	-	99,597,983	402,017

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2024年8月16日 至 2025年2月17日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2025年2月17日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,600,276,952円
同期中における追加設定元本額	11,046,677円
同期中における一部解約元本額	270,222,577円
2025年2月17日現在の元本の内訳
アジア好配当株ファンド	4,341,101,052円
合 計	4,341,101,052円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	AUTOHOME INC-ADR	28,400	30.100	854,840.00
	アメリカ・ドル小計	28,400		854,840.00
				(129,858,743)
香港・ドル	BOC AVIATION LTD	197,700	58.750	11,614,875.00
	CHINA COMMUNICATIONS SERVI-H	1,000,000	4.790	4,790,000.00
	CHINA STATE CONSTRUCTION INT	2,000,000	11.540	23,080,000.00
	SINOTRANS LIMITED-H	3,600,000	3.770	13,572,000.00
	SITC INTERNATIONAL HOLDINGS	370,000	18.260	6,756,200.00
	BOSIDENG INTL HLDGS LTD	1,600,000	3.950	6,320,000.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	100,000	60.950	6,095,000.00
	STELLA INTERNATIONAL	930,000	17.780	16,535,400.00
	CHOW TAI FOOK JEWELLERY GROU	1,280,000	7.850	10,048,000.00
	POU SHENG INTL HOLDINGS LTD	6,527,000	0.530	3,459,310.00
	TOPSPORTS INTERNATIONAL HOLD	2,000,000	3.070	6,140,000.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	600,000	6.620	3,972,000.00
	CHINA MERCHANTS BANK-H	420,000	45.250	19,005,000.00
	FAR EAST HORIZON LTD	650,000	5.690	3,698,500.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H	330,000	24.800	8,184,000.00
	CITIC TELECOM INTERNATIONAL	1,000,000	2.310	2,310,000.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS L	200,000	51.000	10,200,000.00
	CHINA RESOURCES LAND LTD	300,000	25.200	7,560,000.00
	香港・ドル小計	23,104,700		163,340,285.00
				(3,188,402,362)
シンガポール・ドル	SINGAPORE TECH ENGINEERING	400,000	4.950	1,980,000.00
	DBS GROUP HOLDINGS LTD	80,000	44.840	3,587,200.00
	OVERSEA-CHINESE BANKING CORP	90,000	17.400	1,566,000.00
	シンガポール・ドル小計	570,000		7,133,200.00
				(809,047,544)
台湾・ドル	ACTER GROUP CORP LTD	230,000	419.000	96,370,000.00
	SUNONWEALTH ELECTRIC MACHINE	380,000	94.900	36,062,000.00
	POYA INTERNATIONAL CO LTD	51,005	498.000	25,400,490.00
	CTBC FINANCIAL HOLDING CO LT	1,300,000	39.950	51,935,000.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	92,987	126.500	11,762,855.50
	HON HAI PRECISION INDUSTRY	410,000	178.000	72,980,000.00
	LITE-ON TECHNOLOGY CORP	600,000	109.000	65,400,000.00
	TAIWAN UNION TECHNOLOGY CORP	400,000	165.500	66,200,000.00
	TRIPOD TECHNOLOGY CORP	100,000	198.500	19,850,000.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LT	370,000	175.000	64,750,000.00
	MEDIATEK INC	80,000	1,505.000	120,400,000.00
	REALTEK SEMICONDUCTOR CORP	60,000	548.000	32,880,000.00
	台湾・ドル小計	4,073,992		663,990,345.50
				(3,082,043,987)
フィリピン・ペソ	INTL CONTAINER TERM SVCS INC	90,000	344.800	31,032,000.00
	フィリピン・ペソ小計	90,000		31,032,000.00
				(81,511,753)
インド・ルピー	ITC LTD	244,000	410.250	100,101,000.00
	HCL TECHNOLOGIES LTD	25,000	1,711.250	42,781,250.00
	TATA CONSULTANCY SVCS LTD	18,000	3,934.850	70,827,300.00
	GAIL INDIA LTD	440,000	162.290	71,407,600.00
	インド・ルピー小計	727,000		285,117,150.00
				(501,806,184)
インドネシア・ルピア	AKR CORPORINDO TBK PT	8,000,000	1,110.000	8,880,000,000.00
	BANK RAKYAT INDONESIA PERSER	2,700,000	3,860.000	10,422,000,000.00
	TELKOM INDONESIA PERSERO TBK	7,160,200	2,530.000	18,115,306,000.00
	PURADELTA LESTARI TBK PT	13,933,800	142.000	1,978,599,600.00
	インドネシア・ルピア小計	31,794,000		39,395,905,600.00
				(370,321,513)
韓国・ウォン	LG CORP	6,000	69,900.000	419,400,000.00
	HYUNDAI MOTOR CO	4,800	206,000.000	988,800,000.00
	KIA CORP	9,000	95,000.000	855,000,000.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	33,000	79,700.000	2,630,100,000.00
	MACQUARIE KOREA INFRA FUND	131,879	11,150.000	1,470,450,850.00
	SAMSUNG ELECTRONICS-PREF	40,000	45,950.000	1,838,000,000.00
	SK TELECOM	26,000	56,300.000	1,463,800,000.00
	CHEIL WORLDWIDE INC	55,000	17,940.000	986,700,000.00
	韓国・ウォン小計	305,679		10,652,250,850.00
				(1,122,747,240)
オフショア・人民元	GREE ELECTRIC APPLIANCES I-A	103,500	43.990	4,552,965.00
	MIDEA GROUP CO LTD-A	200,000	72.490	14,498,000.00
	オフショア・人民元小計	303,500		19,050,965.00
				(398,738,603)
マレーシア・リンギット	BERMAZ AUTO BHD	800,000	1.270	1,016,000.00
	MALAYAN BANKING BHD	508,600	10.560	5,370,816.00
	UCHI TECHNOLOGIES BHD	700,000	3.950	2,765,000.00
	マレーシア・リンギット小計	2,008,600		9,151,816.00
				(313,813,025)
タイ・バーツ	PTT PCL/FOREIGN	1,098,200	31.000	34,044,200.00
	TISCO FINANCIAL-FOREIGN	280,000	98.000	27,440,000.00
	WHA CORP PCL-FOREIGN	7,000,000	4.700	32,900,000.00
	タイ・バーツ小計	8,378,200		94,384,200.00
				(425,672,742)
	合 計	71,384,071		10,423,963,696
				(10,423,963,696)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	1銘柄	1.2%	1.2%
香港・ドル	株式	18銘柄	28.8%	30.6%
シンガポール・ドル	株式	3銘柄	7.3%	7.8%
台湾・ドル	株式	12銘柄	27.8%	29.6%
フィリピン・ペソ	株式	1銘柄	0.7%	0.8%
インド・ルピー	株式	4銘柄	4.5%	4.8%
インドネシア・ルピア	株式	4銘柄	3.3%	3.6%
韓国・ウォン	株式	8銘柄	10.1%	10.8%
オフショア・人民元	株式	2銘柄	3.6%	3.8%
マレーシア・リンギット	株式	3銘柄	2.8%	3.0%
タイ・バーツ	株式	3銘柄	3.8%	4.1%

(b)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	香港・ドル	HKT TRUST AND HKT LTD-SS	1,355,000.00	13,224,800.00
		香港・ドル小計	1,355,000.00	13,224,800.00 (258,148,096)
	投資証券合計			258,148,096 (258,148,096)
合 計				258,148,096 (258,148,096)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
香港・ドル	投資証券	1銘柄	2.3%	100.0%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。