有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年3月11日-令和3年3月10日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	投資信託受益証券	NF日経225	65,200	1,952,740,000
	親投資信託 受益証券	日本国債ラダー・マザーファンド	6,504,656,193	7,188,946,024
合計 2銘柄			6,504,721,393	9,141,686,024

<参考>当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」及び「日本国債ラダー・マザーファンド」受益証券を投資対象(キャッシュ・マネジメント・マザーファンドには、投資しない場合があります。)としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

日本国債ラダー・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第11期 2020年3月10日現在	第12期 2021年3月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		258,695,536	326,050,867
国債証券		7,201,154,696	7,643,812,320
未収利息		10,078,545	9,081,022
前払費用		68,160	69,281
流動資産合計		7,469,996,937	7,979,013,490
資産合計		7,469,996,937	7,979,013,490
負債の部
流動負債
未払解約金		13,704	316,935
流動負債合計		13,704	316,935
負債合計		13,704	316,935
純資産の部
元本等
元本		6,687,058,038	7,219,237,532
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		782,925,195	759,459,023
元本等合計		7,469,983,233	7,978,696,555
純資産合計		7,469,983,233	7,978,696,555
負債純資産合計		7,469,996,937	7,979,013,490

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第12期 自 2020年3月11日 至 2021年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第11期 2020年3月10日現在	第12期 2021年3月10日現在
1.元本状況
期首元本額	6,191,191,962円	6,687,058,038円
期中追加設定元本額	923,314,820円	1,061,502,133円
期中一部解約元本額	427,448,744円	529,322,639円
元本の内訳
DC日本国債プラス	5,823,997,482円	6,504,656,193円
SMBC円資産ファンド	863,060,556円	714,581,339円
合計	6,687,058,038円	7,219,237,532円
2.受益権の総数	6,687,058,038口	7,219,237,532口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第12期 自 2020年3月11日 至 2021年3月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第12期 2021年3月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第11期(2020年3月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国 債 証 券	△3,848,759
合計	△3,848,759

第12期(2021年3月10日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国 債 証 券	△106,689,579
合計	△106,689,579

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第11期(2020年3月10日現在)
該当事項はありません。
第12期(2021年3月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第12期(自 2020年3月11日 至 2021年3月10日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

第11期 2020年3月10日現在	第12期 2021年3月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1171円	1.1052円
「1口=1円(10,000口=11,171円)」	「1口=1円(10,000口=11,052円)」

(3)附属明細表
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
円	国債証券	399 2年国債	40,000,000	40,004,400
	国債証券	403 2年国債	120,000,000	120,098,400
	国債証券	412 2年国債	90,000,000	90,225,900
	国債証券	135 5年国債	40,000,000	40,174,400
	国債証券	136 5年国債	10,000,000	10,049,000
	国債証券	138 5年国債	40,000,000	40,245,200
	国債証券	139 5年国債	20,000,000	20,130,400
	国債証券	141 5年国債	30,000,000	30,212,400
	国債証券	142 5年国債	10,000,000	10,073,900
	国債証券	143 5年国債	30,000,000	30,230,100
	国債証券	144 5年国債	20,000,000	20,158,800
	国債証券	146 5年国債	20,000,000	20,162,800
	国債証券	313 10年国債	134,400,000	134,445,696
	国債証券	315 10年国債	134,250,000	134,729,271
	国債証券	317 10年国債	140,000,000	140,891,799
	国債証券	319 10年国債	141,350,000	142,687,171
	国債証券	321 10年国債	141,350,000	142,965,630
	国債証券	323 10年国債	150,000,000	151,936,500
	国債証券	325 10年国債	150,000,000	152,089,499
	国債証券	326 10年国債	150,000,000	152,164,500
	国債証券	328 10年国債	150,000,000	152,160,000
	国債証券	329 10年国債	150,000,000	153,115,498
	国債証券	330 10年国債	154,750,000	158,320,082
	国債証券	332 10年国債	160,000,000	163,164,800
	国債証券	333 10年国債	160,000,000	163,446,400
	国債証券	334 10年国債	170,000,000	173,940,600
	国債証券	335 10年国債	173,100,000	176,745,486
	国債証券	336 10年国債	166,100,000	169,813,996
	国債証券	338 10年国債	170,000,000	173,364,300
	国債証券	339 10年国債	173,200,000	176,804,292
	国債証券	340 10年国債	190,000,000	194,187,600
	国債証券	341 10年国債	190,000,000	193,416,200
	国債証券	342 10年国債	200,000,000	201,662,000
	国債証券	343 10年国債	190,000,000	191,558,000
	国債証券	344 10年国債	200,000,000	201,662,000
	国債証券	345 10年国債	200,000,000	201,680,000
	国債証券	346 10年国債	190,000,000	191,548,500
	国債証券	347 10年国債	200,000,000	201,634,000
	国債証券	348 10年国債	200,000,000	201,634,000
	国債証券	349 10年国債	200,000,000	201,628,000
	国債証券	350 10年国債	190,000,000	191,468,700
	国債証券	351 10年国債	200,000,000	201,454,000
	国債証券	352 10年国債	200,000,000	201,354,000
	国債証券	353 10年国債	200,000,000	201,242,000
	国債証券	354 10年国債	190,000,000	190,988,000
	国債証券	355 10年国債	200,000,000	200,906,000
	国債証券	356 10年国債	200,000,000	200,678,000
	国債証券	357 10年国債	200,000,000	200,522,000
	国債証券	358 10年国債	190,000,000	190,340,100
	国債証券	359 10年国債	200,000,000	200,182,000
	国債証券	360 10年国債	200,000,000	199,904,000
	国債証券	361 10年国債	200,000,000	199,612,000
合計 52銘柄			7,568,500,000	7,643,812,320