有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年8月15日-平成31年2月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成30年8月15日 至 平成31年2月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成30年8月14日現在	当期 平成31年2月14日現在
1.元本状況
期首元本額	141,618,933円	136,346,025円
期中追加設定元本額	269,500円	261,610円
期中一部解約元本額	5,542,408円	5,422,060円
2.受益権の総数	136,346,025口	131,185,575口
3.元本の欠損
	12,216,810円	14,845,617円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成30年2月15日 至 平成30年8月14日				当期 自 平成30年8月15日 至 平成31年2月14日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第61期計算期間末(平成30年3月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,224,673円 (1万口当たり792.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い283,326円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第67期計算期間末(平成30年9月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,917,821円 (1万口当たり873.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い272,778円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	465,229円			配当等収益 (費用控除後)	436,852円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,083,959円			収益調整金	1,062,699円
	分配準備積立金	9,675,485円			分配準備積立金	10,418,270円
	分配可能額	11,224,673円			分配可能額	11,917,821円
	(1万口当たり分配可能額)	(792.35円)			(1万口当たり分配可能額)	(873.81円)
	収益分配金	283,326円			収益分配金	272,778円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第62期計算期間末(平成30年4月16日)に、投資信託約款に基づき計算した11,501,079円 (1万口当たり811.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い283,417円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第68期計算期間末(平成30年10月15日)に、投資信託約款に基づき計算した11,828,074円 (1万口当たり886.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い266,988円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	556,226円			配当等収益 (費用控除後)	430,199円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,087,465円			収益調整金	1,043,447円
	分配準備積立金	9,857,388円			分配準備積立金	10,354,428円
	分配可能額	11,501,079円			分配可能額	11,828,074円
	(1万口当たり分配可能額)	(811.60円)			(1万口当たり分配可能額)	(886.03円)
	収益分配金	283,417円			収益分配金	266,988円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第63期計算期間末(平成30年5月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,606,734円 (1万口当たり824.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,545円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第69期計算期間末(平成30年11月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,954,385円 (1万口当たり898.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い266,013円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	463,190円			配当等収益 (費用控除後)	435,539円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,083,342円			収益調整金	1,043,056円
	分配準備積立金	10,060,202円			分配準備積立金	10,475,790円
	分配可能額	11,606,734円			分配可能額	11,954,385円
	(1万口当たり分配可能額)	(824.50円)			(1万口当たり分配可能額)	(898.78円)
	収益分配金	281,545円			収益分配金	266,013円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第64期計算期間末(平成30年6月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,775,181円 (1万口当たり836.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,633円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第70期計算期間末(平成30年12月14日)に、投資信託約款に基づき計算した12,135,935円 (1万口当たり912.13円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い266,100円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	446,434円			配当等収益 (費用控除後)	443,741円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,086,907円			収益調整金	1,046,878円
	分配準備積立金	10,241,840円			分配準備積立金	10,645,316円
	分配可能額	11,775,181円			分配可能額	12,135,935円
	(1万口当たり分配可能額)	(836.21円)			(1万口当たり分配可能額)	(912.13円)
	収益分配金	281,633円			収益分配金	266,100円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第65期計算期間末(平成30年7月17日)に、投資信託約款に基づき計算した11,866,245円 (1万口当たり848.42円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い279,726円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第71期計算期間末(平成31年1月15日)に、投資信託約款に基づき計算した12,194,725円 (1万口当たり929.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い262,283円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	450,521円			配当等収益 (費用控除後)	495,145円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,082,890円			収益調整金	1,035,436円
	分配準備積立金	10,332,834円			分配準備積立金	10,664,144円
	分配可能額	11,866,245円			分配可能額	12,194,725円
	(1万口当たり分配可能額)	(848.42円)			(1万口当たり分配可能額)	(929.89円)
	収益分配金	279,726円			収益分配金	262,283円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第66期計算期間末(平成30年8月14日)に、投資信託約款に基づき計算した11,750,025円 (1万口当たり861.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い272,692円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第72期計算期間末(平成31年2月14日)に、投資信託約款に基づき計算した12,464,870円 (1万口当たり950.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い262,371円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	454,883円			配当等収益 (費用控除後)	528,440円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,059,063円			収益調整金	1,039,424円
	分配準備積立金	10,236,079円			分配準備積立金	10,897,006円
	分配可能額	11,750,025円			分配可能額	12,464,870円
	(1万口当たり分配可能額)	(861.78円)			(1万口当たり分配可能額)	(950.17円)
	収益分配金	272,692円			収益分配金	262,371円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成30年8月15日 至 平成31年2月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成31年2月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成30年8月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2
投資信託受益証券	△1,289,277
合計	△1,289,279

当期(平成31年2月14日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	634,288
合計	634,288

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成30年8月14日現在)
該当事項はありません。
当期(平成31年2月14日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成30年8月15日 至 平成31年2月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成30年8月14日現在	当期 平成31年2月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9104円	0.8868円
「1口=1円(10,000口=9,104円)」	「1口=1円(10,000口=8,868円)」