有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和3年7月27日-令和4年7月25日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド	26,375,816	135,505,754
	親投資信託受益証券 小計		135,505,754
	合 計		135,505,754

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)
フレキシブル日本株ファンドは、「大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年7月26日現在)	(2022年7月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	21,119,127
コール・ローン	590,102,703	948,395,335
株式	16,685,985,160	24,720,938,840
派生商品評価勘定	-	40,248,300
未収入金	9,497,249	178,051,825
未収配当金	18,369,200	20,242,700
前払金	15,127,000	-
差入委託証拠金	23,715,000	40,545,000
流動資産合計	17,342,796,312	25,969,541,127
資産合計	17,342,796,312	25,969,541,127
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	9,271,100	-
前受金	-	50,640,000
未払金	22,478,914	256,681,172
その他未払費用	-	1,811
流動負債合計	31,750,014	307,322,983
負債合計	31,750,014	307,322,983
純資産の部
元本等
元本	3,603,328,493	4,995,058,914
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,707,717,805	20,667,159,230
元本等合計	17,311,046,298	25,662,218,144
純資産合計	17,311,046,298	25,662,218,144
負債純資産合計	17,342,796,312	25,969,541,127

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年7月27日 至 2022年7月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年7月26日現在)	(2022年7月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	3,603,328,493口	4,995,058,914口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 4.8042円 (1万口当たりの純資産額48,042円)	1口当たり純資産額 5.1375円 (1万口当たりの純資産額51,375円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2021年7月27日 至 2022年7月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、先物取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年7月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年7月26日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX 先物 0309月	606,486,100	-	597,215,000	△9,271,100
	小計	606,486,100	-	597,215,000	△9,271,100
合 計		606,486,100	-	597,215,000	△9,271,100

(2022年7月25日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX 先物 0409月	873,196,700	-	913,445,000	40,248,300
	小計	873,196,700	-	913,445,000	40,248,300
合 計		873,196,700	-	913,445,000	40,248,300

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2021年7月27日 至 2022年7月25日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2021年7月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,038,635,651円
同期中における追加設定元本額	998,245,568円
同期中における一部解約元本額	433,552,726円
2021年7月26日現在の元本の内訳
大和住銀ジャパン・スペシャル ニュートラル・コース(ヘッジあり)	112,359,221円
大和住銀ジャパン・スペシャル マーケット・コース(ヘッジなし)	60,452,106円
フレキシブル日本株ファンド	32,292,351円
大和住銀FoF用ジャパン・マーケット・ニュートラル(適格機関投資家限定)	3,398,224,815円
合 計	3,603,328,493円

(2022年7月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,603,328,493円
同期中における追加設定元本額	1,717,494,689円
同期中における一部解約元本額	325,764,268円
2022年7月25日現在の元本の内訳
フレキシブル日本株ファンド	26,375,816円
大和住銀FoF用ジャパン・マーケット・ニュートラル(適格機関投資家限定)	4,968,683,098円
合 計	4,995,058,914円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
INPEX	29,900	1,394.000	41,680,600
ショーボンドホールディングス	17,700	5,720.000	101,244,000
大成建設	15,200	4,285.000	65,132,000
長谷工コーポレーション	30,500	1,638.000	49,959,000
鹿島建設	27,900	1,518.000	42,352,200
西松建設	5,500	3,995.000	21,972,500
大和ハウス工業	13,400	3,287.000	44,045,800
ライト工業	37,100	1,924.000	71,380,400
寿スピリッツ	13,800	6,580.000	90,804,000
ヤクルト本社	7,200	7,920.000	57,024,000
日本ハム	15,900	4,160.000	66,144,000
アサヒグループホールディングス	26,400	4,672.000	123,340,800
サントリー食品インターナショナル	41,800	5,250.000	219,450,000
味の素	17,800	3,492.000	62,157,600
東洋水産	40,700	5,400.000	219,780,000
日本たばこ産業	4,200	2,411.000	10,126,200
東レ	180,200	733.600	132,194,720
セーレン	17,100	2,063.000	35,277,300
旭化成	61,200	1,084.000	66,340,800
信越化学工業	21,600	16,145.000	348,732,000
日本酸素ホールディングス	17,100	2,190.000	37,449,000
三菱瓦斯化学	13,300	1,950.000	25,935,000
ADEKA	4,900	2,400.000	11,760,000
花王	28,600	5,793.000	165,679,800
富士フイルムホールディングス	24,100	7,591.000	182,943,100
資生堂	12,900	5,486.000	70,769,400
ファンケル	73,800	2,563.000	189,149,400
コーセー	900	12,050.000	10,845,000
信越ポリマー	12,200	1,263.000	15,408,600
ユニ・チャーム	25,400	4,891.000	124,231,400
協和キリン	34,900	3,200.000	111,680,000
武田薬品工業	87,400	4,001.000	349,687,400
アステラス製薬	53,200	2,140.000	113,848,000
日本新薬	22,200	8,260.000	183,372,000
中外製薬	36,900	3,706.000	136,751,400
エーザイ	5,700	6,107.000	34,809,900
ロート製薬	26,900	4,075.000	109,617,500
小野薬品工業	11,700	3,860.000	45,162,000
第一三共	91,900	3,525.000	323,947,500
大塚ホールディングス	22,800	4,956.000	112,996,800
ENEOSホールディングス	100,000	501.300	50,130,000
ニチアス	900	2,402.000	2,161,800
神戸製鋼所	101,300	607.000	61,489,100
東京製鐵	15,400	1,390.000	21,406,000
住友金属鉱山	5,700	4,118.000	23,472,600
東邦チタニウム	26,300	2,343.000	61,620,900
住友電気工業	31,700	1,503.000	47,645,100
牧野フライス製作所	8,600	4,665.000	40,119,000
SMC	1,200	63,410.000	76,092,000
小松製作所	28,500	2,949.000	84,046,500
ハーモニック・ドライブ・システムズ	40,400	4,930.000	199,172,000
クボタ	7,400	2,223.000	16,450,200
ダイキン工業	26,100	23,410.000	611,001,000
セガサミーホールディングス	28,500	2,282.000	65,037,000
三菱重工業	64,000	4,913.000	314,432,000
IHI	31,900	3,490.000	111,331,000
イビデン	4,000	3,990.000	15,960,000
日立製作所	54,200	6,728.000	364,657,600
東芝	21,600	5,363.000	115,840,800
富士電機	38,500	5,600.000	215,600,000
日本電産	21,600	9,114.000	196,862,400
日本電気	26,100	5,390.000	140,679,000
富士通	21,600	18,980.000	409,968,000
ルネサスエレクトロニクス	157,300	1,335.000	209,995,500
能美防災	22,400	1,873.000	41,955,200
パナソニック ホールディングス	56,200	1,128.500	63,421,700
ソニーグループ	70,200	11,705.000	821,691,000
TDK	33,500	4,240.000	142,040,000
キーエンス	7,900	54,800.000	432,920,000
レーザーテック	3,900	18,045.000	70,375,500
ファナック	1,700	21,825.000	37,102,500
ローム	12,200	9,890.000	120,658,000
太陽誘電	4,500	4,785.000	21,532,500
村田製作所	13,400	7,856.000	105,270,400
キヤノン	24,800	3,243.000	80,426,400
東京エレクトロン	1,400	45,020.000	63,028,000
豊田自動織機	13,900	8,080.000	112,312,000
デンソー	29,800	7,649.000	227,940,200
日産自動車	111,700	514.100	57,424,970
いすゞ自動車	66,700	1,501.000	100,116,700
トヨタ自動車	462,700	2,166.000	1,002,208,200
フタバ産業	3,400	401.000	1,363,400
太平洋工業	11,100	1,120.000	12,432,000
アイシン	13,400	4,235.000	56,749,000
本田技研工業	62,300	3,471.000	216,243,300
スズキ	78,400	4,375.000	343,000,000
SUBARU	28,200	2,357.000	66,467,400
豊田合成	25,900	2,249.000	58,249,100
テルモ	6,900	4,500.000	31,050,000
島津製作所	20,500	4,735.000	97,067,500
トプコン	24,800	1,942.000	48,161,600
オリンパス	38,700	2,838.000	109,830,600
タムロン	18,800	2,780.000	52,264,000
HOYA	12,800	13,295.000	170,176,000
メニコン	25,600	3,400.000	87,040,000
セイコーホールディングス	36,400	2,896.000	105,414,400
バンダイナムコホールディングス	30,200	10,280.000	310,456,000
任天堂	6,000	60,870.000	365,220,000
中部電力	50,300	1,360.000	68,408,000
関西電力	97,600	1,328.000	129,612,800
北海道電力	85,800	507.000	43,500,600
電源開発	32,200	2,232.000	71,870,400
東京瓦斯	10,600	2,602.000	27,581,200
東武鉄道	18,400	3,120.000	57,408,000
東急	97,600	1,617.000	157,819,200
京成電鉄	5,700	3,560.000	20,292,000
東日本旅客鉄道	7,600	6,843.000	52,006,800
西日本旅客鉄道	21,600	4,830.000	104,328,000
東海旅客鉄道	7,100	15,390.000	109,269,000
近鉄グループホールディングス	12,500	4,265.000	53,312,500
名古屋鉄道	24,700	2,094.000	51,721,800
九州旅客鉄道	23,500	2,785.000	65,447,500
商船三井	29,000	3,505.000	101,645,000
日本航空	63,500	2,280.000	144,780,000
NECネッツエスアイ	14,300	1,980.000	28,314,000
日鉄ソリューションズ	15,800	3,935.000	62,173,000
エムアップホールディングス	39,900	1,451.000	57,894,900
CARTA HOLDINGS	7,600	1,911.000	14,523,600
テクマトリックス	11,400	1,838.000	20,953,200
インターネットイニシアティブ	67,000	5,240.000	351,080,000
野村総合研究所	63,600	3,985.000	253,446,000
Sansan	38,200	1,196.000	45,687,200
JMDC	9,700	6,420.000	62,274,000
JTOWER	4,700	6,160.000	28,952,000
ジャストシステム	9,900	4,015.000	39,748,500
Zホールディングス	91,900	436.700	40,132,730
伊藤忠テクノソリューションズ	57,400	3,630.000	208,362,000
電通国際情報サービス	82,200	4,350.000	357,570,000
東映アニメーション	7,900	11,620.000	91,798,000
ネットワンシステムズ	61,700	3,115.000	192,195,500
BIPROGY	19,100	2,830.000	54,053,000
日本電信電話	203,600	3,887.000	791,393,200
KDDI	41,700	4,436.000	184,981,200
東宝	25,200	5,320.000	134,064,000
東映	9,400	19,960.000	187,624,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	12,500	6,280.000	78,500,000
ソフトバンクグループ	82,500	5,505.000	454,162,500
双日	15,000	2,008.000	30,120,000
伊藤忠商事	73,900	3,867.000	285,771,300
丸紅	73,900	1,226.000	90,601,400
豊田通商	34,800	4,550.000	158,340,000
三井物産	61,300	2,919.500	178,965,350
三菱商事	63,700	3,949.000	251,551,300
サンリオ	29,800	3,035.000	90,443,000
エービーシー・マート	14,800	5,780.000	85,544,000
アスクル	2,700	1,714.000	4,627,800
アダストリア	11,900	2,002.000	23,823,800
エディオン	90,600	1,329.000	120,407,400
コメ兵ホールディングス	57,800	2,852.000	164,845,600
J.フロント リテイリング	58,800	1,090.000	64,092,000
ZOZO	15,300	2,903.000	44,415,900
ウエルシアホールディングス	6,300	3,035.000	19,120,500
セブン&アイ・ホールディングス	8,100	5,357.000	43,391,700
良品計画	19,000	1,382.000	26,258,000
コジマ	63,400	688.000	43,619,200
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	19,700	2,130.000	41,961,000
西松屋チェーン	4,400	1,678.000	7,383,200
サイゼリヤ	10,200	2,765.000	28,203,000
ユナイテッドアローズ	14,700	1,814.000	26,665,800
しまむら	1,500	13,130.000	19,695,000
丸井グループ	26,500	2,392.000	63,388,000
イズミ	9,700	3,265.000	31,670,500
ケーズホールディングス	59,600	1,417.000	84,453,200
ニトリホールディングス	3,600	14,465.000	52,074,000
ファーストリテイリング	2,200	79,780.000	175,516,000
サンドラッグ	10,900	3,140.000	34,226,000
北國フィナンシャルホールディングス	27,800	4,550.000	126,490,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	1,020,000	735.700	750,414,000
りそなホールディングス	104,300	510.000	53,193,000
三井住友トラスト・ホールディングス	34,900	4,264.000	148,813,600
千葉銀行	37,100	731.000	27,120,100
七十七銀行	63,600	1,759.000	111,872,400
八十二銀行	40,700	498.000	20,268,600
SBIホールディングス	12,700	2,663.000	33,820,100
野村ホールディングス	12,400	506.100	6,275,640
SOMPOホールディングス	26,600	5,936.000	157,897,600
第一生命ホールディングス	41,600	2,300.000	95,680,000
東京海上ホールディングス	49,800	7,784.000	387,643,200
T&Dホールディングス	39,200	1,509.000	59,152,800
クレディセゾン	54,400	1,696.000	92,262,400
イオンフィナンシャルサービス	58,400	1,419.000	82,869,600
オリックス	46,500	2,301.500	107,019,750
野村不動産ホールディングス	9,700	3,225.000	31,282,500
東急不動産ホールディングス	47,900	709.000	33,961,100
三井不動産	69,600	2,905.000	202,188,000
三菱地所	59,500	1,957.000	116,441,500
平和不動産	18,100	3,965.000	71,766,500
東京建物	24,100	1,903.000	45,862,300
カチタス	5,200	3,280.000	17,056,000
日本空港ビルデング	13,300	5,150.000	68,495,000
カカクコム	12,800	2,566.000	32,844,800
エムスリー	16,900	3,926.000	66,349,400
セプテーニ・ホールディングス	69,300	493.000	34,164,900
オリエンタルランド	7,000	19,270.000	134,890,000
ラウンドワン	88,000	1,450.000	127,600,000
リゾートトラスト	66,200	2,109.000	139,615,800
リソー教育	43,400	303.000	13,150,200
早稲田アカデミー	3,000	1,175.000	3,525,000
リクルートホールディングス	34,100	4,700.000	160,270,000
日本郵政	133,900	965.200	129,240,280
ベルシステム24ホールディングス	86,400	1,499.000	129,513,600
ベイカレント・コンサルティング	1,500	36,700.000	55,050,000
リログループ	52,200	2,120.000	110,664,000
共立メンテナンス	19,700	4,985.000	98,204,500
帝国ホテル	1,200	1,811.000	2,173,200
トランス・コスモス	8,900	3,800.000	33,820,000
合 計	8,465,900		24,720,938,840

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。