有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年3月4日-令和3年3月3日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	ひとくふう先進国株式マザーファンド	103,471,627	149,868,304
合計 1銘柄			103,471,627	149,868,304

<参考>当ファンドは、「ひとくふう先進国株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ひとくふう先進国株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第4期 2020年3月3日現在	第5期 2021年3月3日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,374,523	2,203,926
コール・ローン		1,313,670	1,964,845
株式		140,684,998	172,482,915
投資証券		6,962,792	1,713,573
派生商品評価勘定		-	2,059
未収入金		6,238,310	2,007,664
未収配当金		376,503	263,143
流動資産合計		156,950,796	180,638,125
資産合計		156,950,796	180,638,125
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		32,501	-
未払解約金		66,893	263,702
流動負債合計		99,394	263,702
負債合計		99,394	263,702
純資産の部
元本等
元本		121,287,445	124,531,909
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		35,563,957	55,842,514
元本等合計		156,851,402	180,374,423
純資産合計		156,851,402	180,374,423
負債純資産合計		156,950,796	180,638,125

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第5期 自 2020年3月4日 至 2021年3月3日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式及び外国投資証券についての受取配当金は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第4期 2020年3月3日現在	第5期 2021年3月3日現在
1.元本状況
期首元本額	148,658,320円	121,287,445円
期中追加設定元本額	36,276,045円	41,233,886円
期中一部解約元本額	63,646,920円	37,989,422円
元本の内訳
ひとくふう先進国株式ファンド	119,544,032円	103,471,627円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2030	516,382円	7,825,990円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2040	408,120円	5,185,954円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2050	382,824円	3,739,066円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2060	436,087円	3,424,429円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2035	-	133,716円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2045	-	197,453円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2055	-	260,708円
ひとくふうターゲット・デート・ファンド2065	-	292,966円
合計	121,287,445円	124,531,909円
2.受益権の総数	121,287,445口	124,531,909口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第5期 自 2020年3月4日 至 2021年3月3日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第5期 2021年3月3日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第4期(2020年3月3日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	1,568,338
投 資 証 券	66,943
合計	1,635,281

第5期(2021年3月3日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	21,148,980
投 資 証 券	316,488
合計	21,465,468

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	第4期 2020年3月3日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	6,000,000	-	6,032,501	△32,501
合計		-	-	6,032,501	△32,501

区分	種類	第5期 2021年3月3日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	2,000,000	-	1,997,941	2,059
合計		-	-	1,997,941	2,059

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第5期(自 2020年3月4日 至 2021年3月3日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

第4期 2020年3月3日現在	第5期 2021年3月3日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2932円	1.4484円
「1口=1円(10,000口=12,932円)」	「1口=1円(10,000口=14,484円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ	ABBVIE INC	90	107.850	9,706.500
・ドル	ACTIVISION BLIZZARD INC	270	96.750	26,122.500
	AKAMAI TECHNOLOGIES INC	110	95.860	10,544.600
	ALLSTATE CORP	160	110.490	17,678.400
	BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B	210	249.220	52,336.200
	BEST BUY CO INC	110	102.520	11,277.200
	BIO-RAD LABORATORIES-A	20	591.220	11,824.400
	BOOZ ALLEN HAMILTON HOLDINGS	120	79.070	9,488.400
	BRISTOL-MYERS SQUIBB CO	640	61.270	39,212.800
	BROADCOM INC	70	480.510	33,635.700
	CABOT OIL & GAS CORP	140	18.770	2,627.800
	CADENCE DESIGN SYS INC	150	142.150	21,322.500
	CDW CORP/DE	100	157.100	15,710.000
	CERNER CORP	50	69.610	3,480.500
	CHARTER COMMUNICATIONS INC-A	50	616.070	30,803.500
	CITRIX SYSTEMS INC	80	136.720	10,937.600
	CLOROX COMPANY	70	179.020	12,531.400
	COPART INC	120	109.570	13,148.400
	CUMMINS INC	50	257.680	12,884.000
	DAVITA INC	100	103.520	10,352.000
	DISCOVERY INC-C	300	49.050	14,715.000
	DOCUSIGN INC	80	232.590	18,607.200
	DOLLAR GENERAL CORP	110	186.500	20,515.000
	EBAY INC	340	56.990	19,376.600
	ELECTRONIC ARTS INC	130	136.820	17,786.600
	EXELON CORP	440	39.310	17,296.400
	GENERAC HOLDINGS INC	50	338.700	16,935.000
	GENERAL MILLS INC	110	55.070	6,057.700
	GILEAD SCIENCES INC	140	63.010	8,821.400
	HERSHEY CO/THE	90	145.350	13,081.500
	HOLOGIC INC	170	74.820	12,719.400
	HP INC	780	30.040	23,431.200
	INTEL CORP	650	61.240	39,806.000
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	50	120.330	6,016.500
	JAZZ PHARMACEUTICALS PLC	70	165.750	11,602.500
	JM SMUCKER CO/THE	100	113.030	11,303.000
	JOHNSON & JOHNSON	60	159.020	9,541.200
	KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN	120	141.760	17,011.200
	KROGER CO	430	32.560	14,000.800
	LAM RESEARCH CORP	60	573.360	34,401.600
	LEIDOS HOLDINGS INC	100	90.040	9,004.000
	MARKETAXESS HOLDINGS INC	20	578.880	11,577.600
	MCKESSON CORP	90	173.720	15,634.800
	MODERNA INC	40	146.810	5,872.400
	NASDAQ INC	90	140.640	12,657.600
	NETAPP INC	160	63.720	10,195.200
	NEWMONT CORP	130	56.800	7,384.000
	NVIDIA CORP	70	536.250	37,537.500
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	40	451.360	18,054.400
	OKTA INC	60	259.060	15,543.600
	PFIZER INC	660	33.510	22,116.600
	POOL CORP	10	330.700	3,307.000
	PROGRESSIVE CORP	250	88.710	22,177.500
	PULTEGROUP INC	210	46.190	9,699.900
	REGENERON PHARMACEUTICALS	40	454.860	18,194.400
	SEAGATE TECHNOLOGY	200	72.520	14,504.000
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	70	188.170	13,171.900
	TARGET CORP	180	173.490	31,228.200
	TERADYNE INC	110	126.800	13,948.000
	TRACTOR SUPPLY COMPANY	90	158.910	14,301.900
	UNITED RENTALS INC	50	293.420	14,671.000
	VERIZON COMMUNICATIONS INC	770	54.980	42,334.600
	WALMART INC	250	130.110	32,527.500
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	50	278.100	13,905.000
	WHIRLPOOL CORP	50	194.020	9,701.000
	XCEL ENERGY INC	100	58.980	5,898.000
	ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS-A	50	372.790	18,639.500
	小計(アメリカ・ドル)67銘柄	10,930	-	1,132,437.300 (120,921,654)
カナダ	BCE INC	190	55.480	10,541.200
・ドル	CAN IMPERIAL BK OF COMMERCE	200	119.970	23,994.000
	CONSTELLATION SOFTWARE INC	10	1,695.550	16,955.500
	KINROSS GOLD CORP	1,210	8.130	9,837.300
	NATIONAL BANK OF CANADA	190	81.330	15,452.700
	小計(カナダ・ドル)5銘柄	1,800	-	76,780.700 (6,491,040)
オースト	FORTESCUE METALS GROUP LTD	984	21.610	21,264.240
ラリア・	RIO TINTO LTD	196	127.180	24,927.280
ドル	小計(オーストラリア・ドル)2銘柄	1,180	-	46,191.520 (3,865,306)
香港	CK HUTCHISON HOLDINGS LTD	1,500	57.800	86,700.000
・ドル	SUN HUNG KAI PROPERTIES	500	119.200	59,600.000
	小計(香港・ドル)2銘柄	2,000	-	146,300.000 (2,013,088)
ニュー	SPARK NEW ZEALAND LTD	2,096	4.730	9,914.080
ジーランド・ドル	小計(ニュージーランド・ドル)1銘柄	2,096	-	9,914.080 (772,703)
イギリス	ADMIRAL GROUP PLC	110	32.000	3,520.000
・ポンド	ANGLO AMERICAN PLC	340	29.575	10,055.500
	AVIVA PLC	3,150	3.730	11,749.500
	BHP GROUP PLC	550	23.570	12,963.500
	IMPERIAL BRANDS PLC	650	13.670	8,885.500
	小計(イギリス・ポンド)5銘柄	4,800	-	47,174.000 (7,032,700)
スイス	BALOISE HOLDING AG - REG	52	163.800	8,517.600
・フラン	LONZA GROUP AG-REG	10	578.000	5,780.000
	ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN	120	301.650	36,198.000
	SWISS LIFE HOLDING AG-REG	11	466.900	5,135.900
	SWISSCOM AG-REG	20	464.700	9,294.000
	小計(スイス・フラン)5銘柄	213	-	64,925.500 (7,577,455)
デンマー	AP MOLLER-MAERSK A/S-B	10	13,730.000	137,300.000
ク・ク	GENMAB A/S	40	2,102.000	84,080.000
ローネ	PANDORA A/S	100	602.600	60,260.000
	VESTAS WIND SYSTEMS A/S	90	1,149.000	103,410.000
	小計(デンマーク・クローネ)4銘柄	240	-	385,050.000 (6,684,468)
ノル	ORKLA ASA	340	80.960	27,526.400
ウェー・	YARA INTERNATIONAL ASA	220	425.500	93,610.000
クローネ	小計(ノルウェー・クローネ)2銘柄	560	-	121,136.400 (1,526,319)
ユーロ	ADYEN NV	10	1,943.500	19,435.000
	AEGON NV	1,000	4.050	4,050.000
	AGEAS	194	48.830	9,473.020
	ATOS SE	120	64.060	7,687.200
	KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE N	600	21.770	13,062.000
	NN GROUP NV	248	39.080	9,691.840
	ORANGE	490	9.648	4,727.520
	PORSCHE AUTOMOBIL HLDG-PRF	157	69.460	10,905.220
	STELLANTIS NV	1,060	13.888	14,721.280
	VOLKSWAGEN AG-PREF	89	176.880	15,742.320
	WOLTERS KLUWER	170	66.740	11,345.800
	小計(ユーロ)11銘柄	4,138	-	120,841.200 (15,598,182)
合計		27,957	-	172,482,915 (172,482,915)

<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
アメリカ	投資証券	ISHARES MSCI PACIFIC EX JAPA	20.000	1,010.800
・ドル	投資証券	VANGUARD FTSE EUROPE ETF	70.000	4,376.400
	投資証券	VANGUARD S&P 500 ETF	30.000	10,660.500
	小計(アメリカ・ドル)3銘柄		120.000	16,047.700 (1,713,573)
合計				1,713,573 (1,713,573)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	外国株式	67銘柄	67.02%	69.41%
カナダ・ドル	外国株式	5銘柄	3.60%	3.73%
オーストラリア・ドル	外国株式	2銘柄	2.14%	2.22%
香港・ドル	外国株式	2銘柄	1.12%	1.16%
ニュージーランド・ドル	外国株式	1銘柄	0.43%	0.44%
イギリス・ポンド	外国株式	5銘柄	3.90%	4.04%
スイス・フラン	外国株式	5銘柄	4.20%	4.35%
デンマーク・クローネ	外国株式	4銘柄	3.71%	3.84%
ノルウェー・クローネ	外国株式	2銘柄	0.85%	0.88%
ユーロ	外国株式	11銘柄	8.65%	8.95%
アメリカ・ドル	投資証券	3銘柄	0.95%	0.98%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。