有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年10月17日-令和2年4月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 令和1年10月17日 至 令和2年4月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 令和1年10月16日現在	当期 令和2年4月16日現在
1.元本状況
期首元本額	124,573,463円	124,270,742円
期中追加設定元本額	198,362円	509,870円
期中一部解約元本額	501,083円	3,139,582円
2.受益権の総数	124,270,742口	121,641,030口
3.元本の欠損
	-	24,981,729円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成31年4月17日 至 令和1年10月16日				当期 自 令和1年10月17日 至 令和2年4月16日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第31期計算期間末(令和1年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した28,632,643円 (1万口当たり2,298.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,878円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第37期計算期間末(令和1年11月18日)に、投資信託約款に基づき計算した30,946,629円 (1万口当たり2,489.91円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,432円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	89,519円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,388,874円			収益調整金	2,428,948円
	分配準備積立金	26,243,769円			分配準備積立金	28,428,162円
	分配可能額	28,632,643円			分配可能額	30,946,629円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,298.23円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,489.91円)
	収益分配金	186,878円			収益分配金	186,432円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第32期計算期間末(令和1年6月17日)に、投資信託約款に基づき計算した28,463,686円 (1万口当たり2,284.45円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,895円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第38期計算期間末(令和1年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した30,147,098円 (1万口当たり2,474.91円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い182,716円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	15,263円			配当等収益	0円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	2,391,532円			収益調整金	2,386,185円
	分配準備積立金	26,056,891円			分配準備積立金	27,760,913円
	分配可能額	28,463,686円			分配可能額	30,147,098円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,284.45円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,474.91円)
	収益分配金	186,895円			収益分配金	182,716円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第33期計算期間末(令和1年7月16日)に、投資信託約款に基づき計算した30,450,504円 (1万口当たり2,452.91円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,210円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第39期計算期間末(令和2年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した31,162,461円 (1万口当たり2,555.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い182,889円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,085,969円			配当等収益 (費用控除後)	1,169,433円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	1,191,123円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,391,705円			収益調整金	2,414,831円
	分配準備積立金	25,781,707円			分配準備積立金	27,578,197円
	分配可能額	30,450,504円			分配可能額	31,162,461円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,452.91円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,555.84円)
	収益分配金	186,210円			収益分配金	182,889円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第34期計算期間末(令和1年8月16日)に、投資信託約款に基づき計算した30,566,224円 (1万口当たり2,461.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,239円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第40期計算期間末(令和2年2月17日)に、投資信託約款に基づき計算した32,771,550円 (1万口当たり2,698.91円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い182,137円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	297,198円			配当等収益 (費用控除後)	318,537円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	1,600,703円
	収益調整金	2,397,007円			収益調整金	2,416,130円
	分配準備積立金	27,872,019円			分配準備積立金	28,436,180円
	分配可能額	30,566,224円			分配可能額	32,771,550円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,461.85円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,698.91円)
	収益分配金	186,239円			収益分配金	182,137円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第35期計算期間末(令和1年9月17日)に、投資信託約款に基づき計算した31,088,151円 (1万口当たり2,502.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,315円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第41期計算期間末(令和2年3月16日)に、投資信託約款に基づき計算した33,160,959円 (1万口当たり2,727.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い182,359円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	695,658円			配当等収益 (費用控除後)	531,403円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	2,409,515円			収益調整金	2,478,116円
	分配準備積立金	27,982,978円			分配準備積立金	30,151,440円
	分配可能額	31,088,151円			分配可能額	33,160,959円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,502.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,727.66円)
	収益分配金	186,315円			収益分配金	182,359円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第36期計算期間末(令和1年10月16日)に、投資信託約款に基づき計算した31,039,187円 (1万口当たり2,497.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い186,406円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第42期計算期間末(令和2年4月16日)に、投資信託約款に基づき計算した32,997,112円 (1万口当たり2,712.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い182,461円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	122,269円			配当等収益 (費用控除後)	0円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	2,424,597円			収益調整金	2,496,628円
	分配準備積立金	28,492,321円			分配準備積立金	30,500,484円
	分配可能額	31,039,187円			分配可能額	32,997,112円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,497.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,712.66円)
	収益分配金	186,406円			収益分配金	182,461円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 令和1年10月17日 至 令和2年4月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 令和2年4月16日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(令和1年10月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	607,520
合計	607,520

当期(令和2年4月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△12,709,450
合計	△12,709,450

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(令和1年10月16日現在)
該当事項はありません。
当期(令和2年4月16日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 令和1年10月17日 至 令和2年4月16日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

前期 令和1年10月16日現在	当期 令和2年4月16日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1703円	0.7946円
「1口=1円(10,000口=11,703円)」	「1口=1円(10,000口=7,946円)」