有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年5月11日-令和4年5月10日)

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は以下の①基本報酬額に②成功報酬額を加えて得た額とします。
①基本報酬額
ファンドの日々の元本総額に対して年率0.385%(税抜0.35%)以内*1
※基本報酬=運用期間中の元本×基本報酬率
※基本報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末、信託契約の一部解約または信託終了のときに、基本報酬にかかる消費税および地方税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額とともに信託財産から支払われます。
*1 2022年8月10日現在は年率0.385%(税抜0.35%)になります。
配分は以下の通りです。

支払先	内訳(税抜)	主な役務
委託会社	年率0.12%以内*2	信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
販売会社	年率0.20%	購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
受託会社	年率0.03%	運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価

*2 2022年8月10日現在は年率0.12%(税抜)になります。
②成功報酬額
委託会社は、基本報酬額に加えて、以下を成功報酬額として受領します。
ゴールドマン・サックス社債の実績連動クーポンに対して11.0%(税抜10.0%)を乗じた額を原則として利金支払日*の2営業日前に計上(ファンドの基準価額に反映)し、毎計算期末または信託終了のときファンドから支払われます。
*利金支払日:毎年4月28日(ただし、東京の銀行またはロンドンの銀行のいずれかの休業日に該当した場合は、翌営業日)
◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。