有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年11月21日-令和2年5月20日)

第3【ファンドの経理状況】
HSBC中国人民元債券オープン(毎月決算型)
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。
(3)当ファンドの計算期間は原則として、毎月21日から翌月20日までとなっておりますが、第1特定期間は信託約款第32条により、2019年5月30日から2019年11月20日までとしております。
(4)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2特定期間(2019年11月21日から2020年5月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。