有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年11月16日-令和2年5月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2020年5月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)	389,438,757	412,143,036
合計			389,438,757	412,143,036

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2019年11月15日現在)	(2020年5月15日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		-	17,206,541
コール・ローン		54,779,795	-
投資信託受益証券		9,980	9,951
投資証券		799,311,543	1,199,385,778
流動資産合計		854,101,318	1,216,602,270
資産合計		854,101,318	1,216,602,270
負債の部
流動負債
未払金		44,300,000	-
未払解約金		-	999,999
未払利息		150	-
その他未払費用		876,225	1,915,763
流動負債合計		45,176,375	2,915,762
負債合計		45,176,375	2,915,762
純資産の部
元本等
元本	※1	785,481,231	1,146,818,684
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		23,443,712	66,867,824
元本等合計		808,924,943	1,213,686,508
純資産合計		808,924,943	1,213,686,508
負債純資産合計		854,101,318	1,216,602,270

(注)「GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年11月16日から翌年11月15日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの特定期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2019年11月15日現在)	(2020年5月15日現在)
※1期首元本額	55,756,089円	785,481,231円
期中追加設定元本額	760,936,619円	498,493,499円
期中解約元本額	31,211,477円	137,156,046円
元本の内訳(注)
JPM USコア債券ファンド(為替ヘッジなし、年1回決算型)	465,336,108円	757,379,927円
JPM USコア債券ファンド(為替ヘッジなし、隔月決算型)	320,145,123円	389,438,757円
合 計	785,481,231円	1,146,818,684円
受益権の総数	785,481,231口	1,146,818,684口
1口当たりの純資産額	1.0298円	1.0583円
(1万口当たりの純資産額)	(10,298円)	(10,583円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、投資信託受益証券および投資証券であります。当ファンドが保有した金融商品には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2019年11月15日現在)	(2020年5月15日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△20	△29
投資証券	6,758,944	9,423,302
合計	6,758,924	9,423,273

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年5月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)		9,896	9,951
	計	銘柄数:	1	9,896	9,951
		組入時価比率:	0.0%		0.0%
	小計				9,951
投資証券	日本円	JPM US AGGR BOND X(MTH) JPY		116,411.315	1,199,385,778
	計	銘柄数:	1	116,411.315	1,199,385,778
		組入時価比率:	98.8%		100.0%
	小計				1,199,385,778
	合計				1,199,395,729

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同証券投資信託であります。
尚、「GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)」は「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
同証券投資信託および親投資信託の状況は以下の通りであります。
以下に記載した情報は同証券投資信託の直近計算期間末における監査済財務諸表であります。尚、当ファンドの監査対象ではありません。
1 財務諸表
GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	第7期 (2019年1月15日現在)	第8期 (2020年1月14日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		4,127,309	4,135,488
流動資産合計		4,127,309	4,135,488
資産合計		4,127,309	4,135,488
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		403	425
未払委託者報酬		1,657	1,647
その他未払費用		396	397
流動負債合計		2,456	2,469
負債合計		2,456	2,469
純資産の部
元本等
元本	※1	4,090,711	4,110,503
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		34,142	22,516
(分配準備積立金)		103,358	105,085
元本等合計		4,124,853	4,133,019
純資産合計		4,124,853	4,133,019
負債純資産合計		4,127,309	4,135,488

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	第7期 (自 2018年1月16日 至 2019年1月15日)	第8期 (自 2019年1月16日 至 2020年1月14日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		15,777	△6,948
営業収益合計		15,777	△6,948
営業費用
受託者報酬		795	818
委託者報酬	※1	3,286	3,282
その他費用	※3	784	787
営業費用合計		4,865	4,887
営業利益又は営業損失(△)		10,912	△11,835
経常利益又は経常損失(△)		10,912	△11,835
当期純利益又は当期純損失(△)		10,912	△11,835
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)		23,230	34,142
剰余金増加額又は欠損金減少額		-	209
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		-	209
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	-
分配金	※2	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		34,142	22,516

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 2019年1月14日が休日のため、信託約款第29条により、第7期計算期間末日を2019年1月15日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	第7期 (2019年1月15日現在)	第8期 (2020年1月14日現在)
※1期首元本額	4,090,711円	4,090,711円
期中追加設定元本額	-円	19,792円
期中一部解約元本額	-円	-円
受益権の総数	4,090,711口	4,110,503口
1口当たりの純資産額	1.0083円	1.0055円
(1万口当たりの純資産額)	(10,083円)	(10,055円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	第7期 (自 2018年1月16日 至 2019年1月15日)	第8期 (自 2019年1月16日 至 2020年1月14日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	2018年4月6日まで なし 2018年4月7日より 純資産総額に年率0.049%を乗じて得た額	純資産総額に年率0.049%を乗じて得た額
※2分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額	7,270円	1,727円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	96,979円	97,950円
分配準備積立金額	96,088円	103,358円
当ファンドの分配対象収益額	200,337円	203,035円
当ファンドの期末残存口数	4,090,711口	4,110,503口
1万口当たり収益分配対象額	489.73円	493.94円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
※3その他費用の内訳	監査費用 784円	監査費用 787円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各計算期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7期 (2019年1月15日現在)	第8期 (2020年1月14日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	15,769	△6,900
合計	15,769	△6,900

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年1月14日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)	4,058,379	4,135,488
合計			4,058,379	4,135,488

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMマネープール・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2019年1月15日現在)	(2020年1月14日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		8,055,885	1,202,497
国債証券		8,079,649	2,427,290
地方債証券		507,940	500,695
未収利息		6,656	4,986
前払費用		11	-
流動資産合計		16,650,141	4,135,468
資産合計		16,650,141	4,135,468
負債の部
流動負債
未払利息		22	2
流動負債合計		22	2
負債合計		22	2
純資産の部
元本等
元本	※1	16,313,181	4,058,379
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		336,938	77,087
元本等合計		16,650,119	4,135,466
純資産合計		16,650,119	4,135,466
負債純資産合計		16,650,141	4,135,468

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	国債証券および地方債証券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2019年1月15日現在)	(2020年1月14日現在)
※1期首元本額	16,456,936円	16,313,181円
期中追加設定元本額	1,043,485円	19,542円
期中解約元本額	1,187,240円	12,274,344円
元本の内訳(注)
JPM世界鉄道関連株投信 マネープール・ファンド	12,269,574円	-円
GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)	4,043,607円	4,058,379円
合 計	16,313,181円	4,058,379円
受益権の総数	16,313,181口	4,058,379口
1口当たりの純資産額	1.0207円	1.0190円
(1万口当たりの純資産額)	(10,207円)	(10,190円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券および地方債証券であります。当ファンドが保有した金融商品には、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2019年1月15日現在)	(2020年1月14日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	35,206	△10,491
地方債証券	△7,180	△7,245
合計	28,026	△17,736

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年1月14日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	第126回利付国債(5年)		750,000	751,537
		第128回利付国債(5年)		500,000	501,640
		第340回利付国債(10年)		400,000	411,188
		第353回利付国債(10年)		400,000	404,292
		第116回利付国債(20年)		150,000	183,205
		第129回利付国債(20年)		50,000	59,874
		第154回利付国債(20年)		100,000	115,554
	計	銘柄数:	7	2,350,000	2,427,290
		組入時価比率:	58.7%		82.9%
	小計				2,427,290
地方債証券	日本円	平成21年度第9回大阪市公募公債		500,000	500,695
	計	銘柄数:	1	500,000	500,695
		組入時価比率:	12.1%		17.1%
	小計				500,695
	合計				2,927,985

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「JPM US AGGR BOND X(MTH) JPY」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券であります。
同投資証券の状況は以下の通りであります。
以下に記載した情報は同投資証券の直近計算期間末における監査済財務諸表の抜粋であります。尚、当ファンドの監査対象ではありません。