投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業の一部、第二種金融商品取引業の一部および付随業務の一部を行っています。
2020年7月末日現在、委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額は次のとおりです(ただし、マザーファンドを除きます)。

種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	117	1,952,155,942,144
単位型株式投資信託	21	74,545,398,092
合計	138	2,026,701,340,236

e border="0" width="331">種類本数純資産総額(円)追加型株式投資信託1171,952,155,942,144単位型株式投資信託2174,545,398,092合計1382,026,701,340,236

2020/09/18 9:05

#4 投資状況（連結）

iTrust世界公益株式(為替ヘッジあり)

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	105,001,696	100.77
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△802,728	△0.77
合計(純資産総額)		104,198,968	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本105,001,696100.77コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△802,728△0.77合計(純資産総額)104,198,968100.00
その他の資産の投資状況

2020/09/18 9:05

#5 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
退職給付費用	※2	236,714	56,799
固定資産減価償却費		73,103	78,558
消耗器具備品費		18,691	34,152

e border="0" width="648">(単位:千円)第34期
(自 2018年1月1日

2020/09/18 9:05

#6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

当期変動額(純額)-------当期変動額合計-----120,536120,536当期末残高200,000---50,0002,292,1762,342,176

(千円)
	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

e border="0" width="648">(千円)株主資本評価・換算差額等純資産
合計自己株式株主資本

2020/09/18 9:05

#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

区分
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.引当金の計上基準	(1)貸倒引当金債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により算出した額を計上しております。貸倒懸念債権等はありません。(2)賞与引当金従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、支出見込額の当期負担分を計上しております。(3)退職給付引当金従業員及び役員の退職金に充てるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。過去勤務費用及び数理計算上の差異は、その発生年度に一括損益処理しています。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

e border="0" width="648">区分1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)その他有価証券
時価のあるもの

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#8 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
iTrust世界公益株式(為替ヘッジあり)

2020/09/18 9:05

#9 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		第34期(2018年12月31日現在)	第35期(2019年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		3,711,860	4,506,488
流動資産計		5,834,126	7,343,134
固定資産
有形固定資産
建物付属設備	※1	194,447	187,123
有形固定資産合計		321,002	309,941
無形固定資産
ソフトウェア		50,121	36,066
無形固定資産合計		50,953	36,898
投資その他の資産
投資有価証券		5,190	5,433
長期差入保証金		284,554	286,676
繰延税金資産		785,394	891,796
投資その他の資産合計		1,075,138	1,183,907

e border="0" width="648">(単位:千円)第34期
(2018年12月31日現在)第35期

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