有報情報
- #1 損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【損益及び剰余金計算書】2020/08/28 9:26
第1期自2019年6月12日至2020年6月5日 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) △309,381 剰余金増加額又は欠損金減少額 417,798 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 417,798 剰余金減少額又は欠損金増加額 285,931 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 285,931 分配金 ※1- 期末剰余金又は期末欠損金(△) 1,318,495 - #2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益剰余金 当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895 当期変動額 剰余金の配当 - - - △12,669 △12,669 △12,669 当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870 当期変動額 剰余金の配当 - - △12,669 当期純利益 - - 11,870 (単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益
剰余金当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895 当期変動額 剰余金の配当 - - - △12,669 △12,669 △12,669 当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) - - - - - - 当期変動額合計 - - - △798 △798 △798 当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096 評価・換算差額等 純資産合計 その他有価証券評価2020/08/28 9:26 - #3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(1) 配当金支払額
e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議 株式の種類 剰余金の配当の総額(百万円) 1株当たり配当額(円) 基準日 効力発生日 2018年6月25日定時株主総会 普通株式 12,669 4,857 2018年3月31日 2018年6月26日 決議 株式の種類 剰余金の配当の総額(百万円) 1株当たり
配当額(円)基準日 効力発生日 2018年6月25日2020/08/28 9:26 - #4 注記表（連結）
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2020/08/28 9:26(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第1期 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間 当ファンドの第1期計算期間は、2019年6月12日から2020年6月5日までとなっております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 第1期 2020年6月5日現在 1. ※1 期首元本額 1,000,000円 期中追加設定元本額 31,176,456円 期中一部解約元本額 8,514,831円 2. 計算期間末日における受益権の総数 23,661,625口
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第1期 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,186,628円)、投資信託約款に規定される収益調整金(131,867円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は1,318,495円(1万口当たり557.23円)であり、分配を行っておりません。 (損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第1期 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,186,628円)、投資信託約款に規定される収益調整金(131,867円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は1,318,495円(1万口当たり557.23円)であり、分配を行っておりません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第1期 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第1期 2020年6月5日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第1期 2020年6月5日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 1,212,244 合計 1,212,244 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第1期 2020年6月5日現在 該当事項はありません。 (関連当事者との取引に関する注記) 第1期 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第1期 2020年6月5日現在 1口当たり純資産額 1.0557円 (1万口当たり純資産額) (10,557円) - #5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1) 【貸借対照表】2020/08/28 9:26
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 (単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産合計 40,142 38,430 負債・純資産合計 56,709 54,512 - #6 附属明細表（連結）
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2020/08/28 9:26第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 (2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 トピックス・インデックス・マザーファンド 10,576,222 11,248,869 外国株式インデックスマザーファンド 2,385,040 6,362,809 外国債券インデックスマザーファンド 824,291 2,472,378 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) 3,751,222 4,835,700 親投資信託受益証券 合計 24,919,756 合計 24,919,756
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">元本 ※1 142,967,103,545 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 9,098,578,960 貸借対照表 2020年6月5日現在 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 24,328,710,118 株式 ※2※3 149,144,512,780 派生商品評価勘定 278,504,000 未収入金 15,790,100 未収配当金 1,337,070,499 未収利息 2,344,037 その他未収収益 ※4 41,074,510 差入委託証拠金 50,430,000 流動資産合計 175,198,436,044 資産合計 175,198,436,044 負債の部 流動負債 前受金 281,953,600 未払解約金 360,378,460 受入担保金 22,490,327,285 その他未払費用 94,194 流動負債合計 23,132,753,539 負債合計 23,132,753,539 純資産の部 元本等 元本 ※1 142,967,103,545 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 9,098,578,960 元本等合計 152,065,682,505 純資産合計 152,065,682,505 負債純資産合計 175,198,436,044 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2020年6月5日現在 1. ※1 期首 2019年6月12日 期首元本額 137,444,906,555円 期中追加設定元本額 39,885,826,371円 期中一部解約元本額 34,363,629,381円 期末元本額の内訳 ファンド名 トピックス・インデックスファンド 3,459,619,359円 ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA 7,067,562,385円 適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2 2,679,347円 ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募) 55,902,878円 ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募) 780,865,658円 ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募) 40,741,510円 ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募) 1,092,230,752円 日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) 93,179,177円 D-I's TOPIXインデックス 55,564,362円 為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド 14,731,618円 DCダイワ・ターゲットイヤー2050 23,839,256円 iFree TOPIXインデックス 1,785,224,710円 iFree 8資産バランス 2,416,435,560円 iFree 年金バランス 92,819,882円 DCダイワ日本株式インデックス 65,943,708,454円 ダイワ・ライフ・バランス30 3,207,496,333円 ダイワ・ライフ・バランス50 3,747,158,396円 ダイワ・ライフ・バランス70 3,285,045,086円 年金ダイワ日本株式インデックス 5,135,540,799円 DCダイワ・ターゲットイヤー2020 14,196,344円 DCダイワ・ターゲットイヤー2030 54,321,811円 DCダイワ・ターゲットイヤー2040 32,719,659円 ダイワつみたてインデックス日本株式 606,007,503円 ダイワつみたてインデックスバランス30 11,880,333円 ダイワつみたてインデックスバランス50 7,017,784円 ダイワつみたてインデックスバランス70 10,576,222円 ダイワ世界バランスファンド40VA 154,206,269円 ダイワ世界バランスファンド60VA 158,516,417円 ダイワ・バランスファンド35VA 8,947,553,507円 ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 829,736,353円 ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 121,831,903円 ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用) 223,747,786円 ダイワ・ノーロード TOPIXファンド 175,248,838円 ダイワファンドラップ TOPIXインデックス 11,103,093,364円 ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用) 5,164,042,624円 ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス 2,053,074,608円 ダイワ・インデックスセレクト TOPIX 1,343,456,889円 ダイワライフスタイル25 202,546,742円 ダイワライフスタイル50 714,641,249円 ダイワライフスタイル75 552,989,820円 DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド) 12,185,351,998円 計 142,967,103,545円 2. 期末日における受益権の総数 142,967,103,545口 3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 21,577,014,350円 4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 520,800,000円 5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分38,235,875円が含まれております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2019年6月12日 至 2020年6月5日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年6月5日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2020年6月5日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 636,961,961 新株予約権証券 0 合計 636,961,961 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年9月20日から2020年6月5日まで)を指しております。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 株式関連 2020年6月5日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 2,499,201,400 - 2,777,800,000 278,598,600 合計 2,499,201,400 - 2,777,800,000 278,598,600 (注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 (1口当たり情報) 2020年6月5日現在 1口当たり純資産額 1.0636円 (1万口当たり純資産額) (10,636円) IRBANK 採用情報
フルスタックエンジニア
- 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
- UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。
プロダクトMLエンジニア
- MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。
AI Agent エンジニア
- 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
- RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。
UI/UXデザイナー
- IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。
Webメディアディレクター
- 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
- これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。
クラウドインフラ & セキュリティエンジニア
- Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
- 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。
学生インターン
- 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。
マーケティングマネージャー
- IRBANKのブランドと文化の構築。
- 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
