半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年8月3日-令和4年8月1日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第3期中間計算期間 自 2021年8月3日 至 2022年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年8月3日から2022年2月2日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第2期 (2021年8月2日現在)	第3期中間計算期間 (2022年2月2日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	808,690,965口	964,282,477口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.3394円 (1万口当たりの純資産額13,394円)	1口当たり純資産額 1.3640円 (1万口当たりの純資産額13,640円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第3期中間計算期間 (2022年2月2日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第2期 (2021年8月2日現在)	第3期中間計算期間 (2022年2月2日現在)
期首元本額	640,981,487円	808,690,965円
期中追加設定元本額	447,473,837円	251,425,953円
期中一部解約元本額	279,764,359円	95,834,441円

(参考)
MFS・グローバル株式ファンドは、「マネー・トラスト・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネー・トラスト・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年8月2日現在)	(2022年2月2日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	709,596
コール・ローン	5,424,599	3,403,038
特殊債券	10,349,825	11,647,465
未収利息	3,549	10,949
流動資産合計	15,777,973	15,771,048
資産合計	15,777,973	15,771,048
負債の部
流動負債
未払利息	13	-
その他未払費用	-	65
流動負債合計	13	65
負債合計	13	65
純資産の部
元本等
元本	15,836,660	15,836,660
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△58,700	△65,677
元本等合計	15,777,960	15,770,983
純資産合計	15,777,960	15,770,983
負債純資産合計	15,777,973	15,771,048

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年8月3日 至 2022年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年8月2日現在)	(2022年2月2日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	15,836,660口	15,836,660口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 58,700円	元本の欠損 65,677円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9963円 (1万口当たりの純資産額9,963円)	1口当たり純資産額 0.9959円 (1万口当たりの純資産額9,959円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年2月2日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2021年8月2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	12,685,274円
同期中における追加設定元本額	6,622,216円
同期中における一部解約元本額	3,470,830円
2021年8月2日現在の元本の内訳
世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2017‐03	871,211円
ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)	2,543,560円
ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)	2,453,434円
ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)	721,009円
人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)	100,141円
人生100年応援ファンド(資産成長コース)	64,109円
人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)	32,055円
人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)	24,041円
MFS・グローバル株式ファンド	100,181円
テトラ・エクイティ	1,503,157円
ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)	300,632円
ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)	300,632円
テトラ・ネクスト	3,712,251円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジあり)	1,003,311円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,003,311円
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021‐06(限定追加型)	903,343円
合 計	15,836,660円

(2022年2月2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	15,836,660円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	-円
2022年2月2日現在の元本の内訳
世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2017‐03	871,211円
ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)	2,543,560円
ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)	2,453,434円
ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)	721,009円
人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)	100,141円
人生100年応援ファンド(資産成長コース)	64,109円
人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)	32,055円
人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)	24,041円
MFS・グローバル株式ファンド	100,181円
テトラ・エクイティ	1,503,157円
ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)	300,632円
ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)	300,632円
テトラ・ネクスト	3,712,251円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジあり)	1,003,311円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,003,311円
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021‐06(限定追加型)	903,343円
合 計	15,836,660円